ما هو خطة المعاشات التقاعدية الكندية (CPP)؟
خطة المعاشات التقاعدية الكندية (CPP) هي واحدة من ثلاثة مستويات في نظام دخل التقاعد، وهي مسؤولة عن دفع المعاشات التقاعدية أو إعانات العجز في كندا. تأسست في عام 1965، وتوفر حزمة فوائد أساسية للمتقاعدين والأشخاص ذوي الإعاقة. إذا توفي المستفيد، يحصل الناجون على فوائد الخطة.
النقاط الرئيسية
- خطة المعاشات التقاعدية الكندية (CPP) هي نظام الضمان الاجتماعي في كندا وتوفر للمواطنين الأكبر سنًا أو ذوي الإعاقة مستوى أساسيًا من الدخل مدى الحياة بعد سن 65.
- مثل نظام الضمان الاجتماعي في الولايات المتحدة، يتطلب نظام التقاعد الكندي (CPP) مساهمات إلزامية بنظام الدفع حسب الاستخدام من جميع العمال، بما في ذلك الأفراد العاملين لحسابهم الخاص.
- يتم توزيع الفوائد على أولئك الذين يستحقونها، والذين يقدمون طلبات، وتتم الموافقة على طلباتهم من قبل الحكومة.
- الحد الأقصى للدفع الشهري لبرنامج المعاشات التقاعدية الكندية (CPP) هو أقل من ثلث الحد الأقصى للدفع في نظام الضمان الاجتماعي، بغض النظر عن تحويل العملة.
- الضرائب المقتطعة من راتبك لـ CPP هي 5.95% في عام 2023. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، فإنك تدفع الجزء الخاص بصاحب العمل بالإضافة إلى الجزء الخاص بك.
فهم خطة المعاشات التقاعدية الكندية
يكاد يكون جميع الأفراد الذين يعملون في كندا مؤهلين للمساهمة في خطة المعاشات التقاعدية الكندية، أو CPP، والحصول على فوائد منها. تعتبر CPP وسيلة لتأجيل الدخل التقاعدي وقد تم تنفيذها منذ عام 1965 عندما تم تقديمها كتكملة لـ ضمان الشيخوخة.
تُخصص الفوائد القياسية لأولئك الذين يصلون إلى سن التقاعد الكامل وهو 65 عامًا؛ ومع ذلك، هناك أحكام للأشخاص الذين تتراوح أعمارهم بين 60 إلى 65 عامًا، ولأولئك الذين يعانون من إعاقة مزمنة، وفوائد للناجين الذين فقدوا شخصًا قبل أن يصل إلى سن التقاعد.
الضرائب
في كل مقاطعة باستثناء كيبيك، التي لديها خطة معاشات خاصة بها تُعرف باسم خطة معاشات كيبيك (QPP)، تفرض خطة معاشات كندا (CPP) ضرائب على الأجور بطريقة تُقسم بين صاحب العمل والموظف. ومع ذلك، فإن التأثير الصافي هو تقليل أجور الموظف بمقدار المبلغ الخاضع للضريبة المجمّع.
الضرائب على الأجور تبدأ من سن 18 وتنتهي عند سن 69 حتى إذا كان العامل قد بدأ بالفعل في تلقي الفوائد. بشكل عام، تكون معدلات ضريبة CPP وعناصر الدخل أقل من تلك الموجودة في نظام الضمان الاجتماعي في الولايات المتحدة؛ كما أن الفوائد المقابلة تميل إلى أن تكون أقل بشكل ملحوظ.
يتم وضع الأجور الخاضعة للضريبة في صندوق ائتماني يُدار بواسطة مجلس استثمار CPP، والذي يقوم بدوره باستثمار الأموال في الأسهم والسندات والأصول الأخرى. تشمل هذه الأصول حصصاً في الأسهم الخاصة والعامة بالإضافة إلى العقارات.
عندما يصل الأفراد إلى سن التقاعد، يتم تحديد فوائدهم بناءً على عدد السنوات التي ساهموا فيها بالمبالغ الدنيا المطلوبة. لكي يتأهلوا للحصول على الفائدة القصوى، يجب عليهم ليس فقط المساهمة في خطة المعاشات الكندية (CPP) لمدة 40 عامًا، ولكن أيضًا المساهمة بمبلغ كافٍ في كل من تلك السنوات.
يدفع خطة المعاشات التقاعدية الكندية مبلغًا شهريًا كان مصممًا في الأصل ليعوض حوالي 25% من أرباح المساهم التي استندت إليها المساهمات الأولية. في عام 2019، زادت النسبة الشهرية القصوى إلى 33.3%.
إنه مرتبط بـ مؤشر أسعار المستهلك.
توجد عدة قواعد تحكم المبلغ الذي سيحصل عليه الفرد عند التقاعد أو العجز. يعتمد هذا المبلغ على عمر الشخص ومقدار مساهمته في خطة المعاشات الكندية (CPP) أثناء العمل.
تُعتبر فوائد خطة المعاشات الكندية (CPP) دخلاً خاضعًا للضريبة. لهذا السبب، يختار بعض الأسر تقاسم هذا الدخل، مما يمكن أن يقلل من الضرائب.
كيفية التقديم للحصول على CPP
لا يتم إرسال مزايا خطة المعاشات الكندية (CPP) لأي شخص، حتى لأولئك الذين لديهم الأهلية، حتى يتم ملء وتقديم طلب للحصول عليها. إذا تم رفض الطلب، يمكن تقديم استئناف إلى مجلس استئناف المعاشات الكندية.
الأشخاص الذين يعيشون في كندا ولكن يقيمون في كيبيك غير مؤهلين للحصول على مزايا خطة المعاشات التقاعدية الكندية (CPP) لأن حكومة مقاطعة كيبيك اختارت الانسحاب من البرنامج. بدلاً من ذلك، تقدم كيبيك خطة معاشات كيبيك.
قبل التقديم، يحتاج المواطنون الكنديون إلى أن يكون لديهم رقم التأمين الاجتماعي (SIN) ومعلوماتهم المصرفية في متناول اليد. إذا كنت ترغب في الاستفادة من مشاركة المعاش التقاعدي، يجب أن يكون لديك رقم التأمين الاجتماعي لزوجك أو شريكك العرفي أيضًا. يجب عليك أيضًا تقديم أرقام التأمين الاجتماعي لأطفالك وإثباتات الميلاد إذا كنت تخطط لطلب بند تربية الأطفال في طلبك.
لا تقدم الطلب حتى تكون متأكدًا من أنك جاهز للبدء قريبًا. الحد الأقصى للوقت الذي يمكنك التقديم فيه قبل بدء المعاش هو ستة أشهر.
للتقديم على خطة المعاشات التقاعدية الكندية، يمكنك إكمال الطلب عبر الإنترنت ما لم تكن تنتمي إلى إحدى الفئات التي تتطلب منك ملء طلب ورقي وإما إرساله بالبريد أو إحضاره إلى مركز خدمة كندا الأقرب إليك، مع مجموعة من الوثائق الأخرى المحددة في معلومات الطلب.
إذا قمت بملئها عبر الإنترنت، هناك خطوتان في العملية:
- أكمل طلبك عبر الإنترنت وقم بتقديمه إلكترونيًا.
- اطبع صفحة التوقيع من التطبيق، وقعها، وأرسلها بالبريد إلى خدمة كندا.
الإصلاحات في خطة المعاشات التقاعدية الكندية (CPP)
عملت حكومة ترودو وحكوماتها الإقليمية على تحسين خطة المعاشات الكندية لتوفير دخل أكبر للكنديين العاملين عند التقاعد. وقد كانت هذه التغييرات مدفوعة بشكل رئيسي بتراجع نسبة القوى العاملة التي يغطيها خطة معاشات محددة الفوائد من قبل صاحب العمل، والتي انخفضت من 54% من الرجال في عام 1976 إلى 37% بحلول عام 2011.
تم توفير دافع إضافي من قبل حكومة مقاطعة أونتاريو، التي أطلقت خطة تقاعد أونتاريو، وهي خطة تقاعد إقليمية إضافية كان من المقرر أن تبدأ في عام 2018. تم استبدال هذه الخطة في النهاية بخطة التقاعد الكندية CPP ولم تدخل حيز التنفيذ أبدًا.
سيتم تمويل هذه التحسينات في خطة المعاشات التقاعدية الكندية بالكامل، مما يعني أن الفوائد ستتراكم ببطء كل عام مع عمل الأفراد وتقديم المساهمات. بالإضافة إلى ذلك، سيتم تنفيذ تحسين خطة المعاشات التقاعدية الكندية على مدى فترة سبع سنوات، والتي بدأت في عام 2019. وعند النضوج الكامل، ستوفر خطة المعاشات التقاعدية الكندية المحسّنة معدل استبدال يبلغ ثلث (33.33%) الأرباح المغطاة، مقارنة بـ 25% التي كانت تُقدم قبل التحسين.
سيزداد الحد الأقصى للدخل المغطى من قبل خطة المعاشات التقاعدية الكندية (CPP) بنسبة 14% بحلول عام 2025 (وفقًا لتوقعات كبير الخبراء الاكتواريين في كندا ليصل إلى 81,100 دولار، مقارنة بالحد الطبيعي المتوقع البالغ 71,200 دولار في نفس العام وفقًا للتقرير الاكتواري الحادي والثلاثين عن خطة المعاشات التقاعدية الكندية).
إن الجمع بين زيادة معدل الاستبدال وزيادة حد الأرباح سيؤدي إلى زيادة المعاشات بنسبة تصل إلى 50%، وذلك اعتمادًا على أرباحهم على مر السنين.
مقارنة بين خطة المعاشات الكندية (CPP) والضمان الاجتماعي
يتم مقارنة خطة المعاشات التقاعدية الكندية (CPP) باستمرار مع برنامج الضمان الاجتماعي في الولايات المتحدة، ولكن هناك بعض الاختلافات الرئيسية. الفرق الرئيسي هو أن الولايات المتحدة قلقة بشأن الاستدامة طويلة الأجل لبرنامج الضمان الاجتماعي، بينما كندا ليست قلقة بشأن خطة المعاشات التقاعدية الكندية (CPP).
تعتبر مدفوعات الضمان الاجتماعي عادةً أكبر بكثير من مدفوعات خطة المعاشات الكندية (CPP)، ولكن من المهم أن نتذكر أن الرعاية الصحية في سن الشيخوخة يمكن أن تكون باهظة الثمن بشكل استثنائي في الولايات المتحدة.
الضرائب التي تدفعها في الأنظمة تختلف أيضًا. بينما يدفع الموظفون في الولايات المتحدة 6.2% للضمان الاجتماعي، يدفع جيرانهم في الشمال نسبة أقل قليلاً تبلغ 5.95%. إذا كنت تعمل لحسابك الخاص في أي من البلدين، فأنت مسؤول عن دفع الجزء الخاص بصاحب العمل بالإضافة إلى الجزء الخاص بك.
في الولايات المتحدة، يمكنك الحصول على الضمان الاجتماعي في سن 62، بينما في كندا يجب أن تكون في سن 65 ما لم تكن هناك ظروف استثنائية.
الفرق الأكبر يكمن في مقدار الدفع الشهري. في الولايات المتحدة، أكبر مبلغ يمكن أن تتلقاه شهريًا في عام 2023 هو حوالي 4,555 دولارًا. هذا يفترض أنك تنتظر لتقديم طلب للحصول على الضمان الاجتماعي حتى تبلغ 70 عامًا. في كندا، الحد الأقصى هو 1,306.57 دولار كندي. عند تحويله إلى دولارات، يكون أقل من 1,000 دولار شهريًا.
كم سأحصل على CPP؟
سيتم تحديد مقدار ما ستحصل عليه من خطة المعاشات الكندية (CPP) بناءً على المبلغ الذي ساهمت به خلال سنوات عملك. الحد الأقصى في عام 2022 هو 1,306.57 دولار كندي، وهو أقل بكثير من الحد الأقصى للضمان الاجتماعي؛ ومع ذلك، فإن متوسط المبلغ الشهري المدفوع للمعاشات الجديدة عند سن 65 هو 772.71 دولار كندي. وهذا أقل من 600 دولار أمريكي.
ما هو الحد الأقصى لـ CPP؟
الحد الأقصى لمساهمة خطة المعاشات الكندية (CPP) لعام 2023 هو 1,306.57 دولار كندي.
ما هو خصم CPP؟
يُعتبر خصم CPP هو المبلغ المقتطع من أرباح الموظف القابلة للتقاعد. بصفتك صاحب عمل، يُطلب منك المساهمة بمبلغ يساوي مساهمات CPP التي تخصمها من رواتب موظفيك. هذا لا يتغير مع التحسين الأخير لنظام CPP.
كم من الوقت يستغرق الحصول على الموافقة للحصول على إعانة العجز من برنامج CPP؟
عادةً ما يستغرق الأمر حوالي 120 يومًا للحصول على الموافقة على طلب إعانة العجز من CPP. هذا لا يشمل الوقت اللازم لتحضير الطلب. إذا كانت الحالة خطيرة، ستحاول الوكالة اتخاذ قرار في غضون 30 يومًا. إذا كان المتقدم مريضًا بمرض عضال، يتم تسريع العملية إلى خمسة أيام عمل.
كم مقدار ضريبة الدخل التي سأدفعها على معاش التقاعد الكندي (CPP)؟
يتم فرض ضريبة على دخل CPP لأنه يُعتبر دخلاً. يمكنك طلب خصم ضريبة الدخل الفيدرالية من مدفوعاتك عن طريق تقديم الطلب من خلال خدمة كندا. إذا لم تقم بخصم الضرائب من المدفوعات، فسيُطلب منك دفع ضرائب الدخل الخاصة بك كل ربع سنة.
الخلاصة
خطة المعاشات التقاعدية الكندية، أو CPP، هي الأداة الرئيسية للدخل التي ترعاها الحكومة والتي يستخدمها المتقاعدون في كندا. قد يكون لديهم حسابات تقاعدية أخرى للاستفادة منها، ولكن خطة CPP تتراكم بهدوء على مدار حياتك العملية لتتحول إلى معاش تقاعدي، وعلى عكس نظام الضمان الاجتماعي في الولايات المتحدة، لا تظهر أي علامات على الإفلاس في المستقبل.