ما هو التحصيل المستندي؟
التحصيل المستندي هو شكل من أشكال تمويل التجارة حيث يتم دفع قيمة البضائع للمصدر من قبل المستورد بعد تبادل البنوك التابعة للطرفين للوثائق المطلوبة. يقوم بنك المصدر بتحصيل الأموال من بنك المستورد مقابل الوثائق التي تمنح حق الملكية للبضائع المشحونة، وعادةً ما يتم ذلك بعد وصول البضائع إلى موقع المستورد.
النقاط الرئيسية
- التحصيل المستندي هو طريقة لتمويل التجارة حيث يقوم بنك المصدر بإرسال المستندات إلى بنك المستورد ويجمع الدفع مقابل البضائع المشحونة.
- التحصيل المستندي أقل شيوعًا من الدفع النقدي المقدم وشروط الحساب المفتوح، خاصة في البلدان التي تكون فيها إنفاذ العقود ضعيفًا.
- تتطلب المستندات مقابل الدفع من المستورد دفع مبلغ السحب عند الاطلاع. تتطلب المستندات مقابل القبول الدفع في تاريخ محدد.
فهم التحصيل المستندي
يُطلق على التحصيل المستندي هذا الاسم لأن المُصدّر يتلقى الدفع من المستورد مقابل مستندات الشحن. تُعد مستندات الشحن ضرورية للمشتري لتخليص البضائع من الجمارك واستلامها. تشمل هذه المستندات الفاتورة التجارية، شهادة المنشأ، شهادة التأمين، وقائمة التعبئة.
وثيقة رئيسية في مجموعة الوثائق هي سند السحب أو المسودة، وهي طلب رسمي للدفع من المصدر إلى المستورد.
التحصيل المستندي أقل شيوعًا من أشكال التمويل التجاري الأخرى، مثل خطابات الاعتماد والدفع المقدم. يعتبر أقل تكلفة من بعض الطرق ولكنه أيضًا أكثر خطورة إلى حد ما، لذا يقتصر عمومًا على المعاملات بين الأطراف التي طورت ثقة أو تقع في دول ذات أنظمة قانونية قوية وتطبيق صارم للعقود.
تقلل السحوبات المستندية من مخاطر المُصدّر لأن بنك المشتري لن يُفرج عن الوثائق دون دفع من المشتري، ولكن لا يتحمل أي من بنكي الطرفين أي مسؤولية مالية في معاملة التحصيل المستندي.
نوعان من التحصيل المستندي
تنقسم التحصيلات المستندية إلى فئتين أساسيتين، وذلك بناءً على توقيت الدفع للمصدر:
- المستندات مقابل الدفع تتطلب من المستورد دفع المبلغ الاسمي للكمبيالة عند الاطلاع. بمعنى آخر، يجب أن يتم الدفع للبنك عندما يتم تقديم الكمبيالة للمشتري، وقبل أن يتم الإفراج عن أي مستندات شحن. هذه هي الشكل الأكثر شيوعًا للتحصيل المستندي بسبب تقليل المخاطر للبائع.
- المستندات مقابل القبول تتطلب من المستورد الدفع في تاريخ محدد. بمجرد أن يقبل المشتري السند الزمني، يقوم البنك بإصدار المستندات للمشتري.
خطوات التصدير والتحصيل المستندي
فيما يلي العملية خطوة بخطوة:
- تتم عملية البيع عندما يتفق المشتري والبائع على المبلغ الذي سيتم دفعه، وتفاصيل الشحن، وأن تكون المعاملة عبارة عن تحصيل مستندي. بعد ذلك، يقوم المُصدّر بتسليم البضائع إلى الميناء أو الموقع الذي سيتم تصدير البضائع منه، والذي يكون عادةً من خلال وكيل شحن.
- يتم إعداد المستندات وإرسالها إلى البنك الخاص بالمصدر، والذي يُعرف أيضًا باسم البنك المحيل. ثم يقوم بنك المصدر بإرسال المستندات إلى بنك المستورد، والذي يُعرف باسم البنك المحصل.
- يتلقى بنك المستورد أو المشتري المستندات ويخطر المشتري بأن المستندات قد تم استلامها. يطلب بنك المشتري الدفع من المشتري مقابل المستندات.
- بمجرد أن يتم دفع البنك الخاص بالمشتري أو قبول المشتري للسند الزمني، يقوم البنك بإصدار الوثائق للمشتري. يستخدم المشتري الوثائق لجمع البضائع.
اعتبارات أخرى: مخاطر التحصيلات المستندية
يكون خطر المُصدّر أعلى مع السند لأجل مقارنةً مع السند عند الاطلاع، حيث أن بنك المشتري قد يكون قد أفرج عن الوثائق بقبول المشتري للسند لأجل، مما يعني أن المشتري قد يكون بالفعل في حوزته البضائع بحلول موعد استحقاق الدفع.
يكون خطر البائع محدودًا مع السحب المستندي عند الاطلاع. وذلك لأن بنك المشتري لن يفرج عن المستندات اللازمة لاستلام البضائع قبل إجراء الدفع. في أسوأ الأحوال، قد يضطر البائع إلى العثور على مشترٍ آخر أو دفع تكاليف إعادة شحن البضائع.