ما هو أداء سنة الوثيقة؟
تشير خبرة سنة الوثيقة إلى الجمع بين جميع الأقساط والخسائر المرتبطة بوثيقة تأمين معينة، أو مجموعة من الوثائق، خلال سنة محددة. يُعتبر هذا مقياس أداء شائع الاستخدام في صناعة التأمين.
من المهم أن تجربة سنة السياسة تقيس فقط أداء السياسات المكتتبة أو المجددة خلال السنة المحددة. بالمقابل، تقيس تجربة السنة التقويمية أداء جميع السياسات التي يحتفظ بها المؤمن، بغض النظر عن موعد بدء تلك السياسات.
النقاط الرئيسية
- يشير مصطلح "تجربة سنة السياسة" إلى الجمع بين جميع الأقساط والخسائر المرتبطة بسياسة تأمين معينة، أو مجموعة من السياسات، خلال سنة محددة.
- يُعتبر أداء سنة السياسة مقياس أداء يُستخدم على نطاق واسع في صناعة التأمين.
- كما هو الحال مع معظم قياسات ربحية التأمين، تعتمد تجربة سنة الوثيقة على افتراضات قد يكون من الصعب تقديرها بدقة.
فهم تجربة سنة الوثيقة
في صناعة التأمين، يوجد غالبًا فجوة بين الوقت الذي يتم فيه تكبد الخسائر من قبل شركة التأمين والوقت الذي يتم فيه دفع تلك المطالبات فعليًا. على سبيل المثال، قد تتلقى شركة التأمين مطالبة في نوفمبر 2019، ولكن قد تدفع تلك المطالبة فقط في مايو 2020.
لهذا السبب، يجب على شركات التأمين تقدير أداء أنشطتها في كتابة السياسات بشكل مستمر، لتحديد ما إذا كانت الأقساط التي تفرضها كافية لتغطية الخسائر المستقبلية المتوقعة. تُعتبر قياسات الأداء—مثل تجربة سنة السياسة وتجربة السنة التقويمية—بعض الأدوات التي تستخدمها شركات التأمين لمراقبة ربحيتها الخاصة.
غالبًا ما يستغرق العميل الذي يشتري التأمين عدة أشهر أو حتى سنوات قبل أن يقدم مطالبة على بوليصة التأمين الخاصة به. في هذه الأثناء، سيدفع الأقساط الشهرية على عقد التأمين الخاص به، مما يخلق إيرادات لشركة التأمين. هذا يعني أن هناك فرقًا زمنيًا حاسمًا بين تاريخ استلام شركة التأمين للأموال واللحظة التي يجب أن تستخدم فيها تلك الأموال لتلبية مطالبات العملاء.
بسبب هذا، بالإضافة إلى تسجيل المطالبات التي يدفعونها للعملاء كل عام، يقوم شركات التأمين أيضًا بتسجيل الخسائر التي يتوقعون تكبدها على عقد في المستقبل—حتى قبل أن يتم دفع تلك المبالغ. هذا القيد المحاسبي، المعروف باسم احتياطي الخسارة لشركة التأمين، يساعد في منع الشركة من التقليل من تقدير الالتزامات المحتملة في المستقبل وبالتالي المبالغة في تقدير الربحية على المدى القصير. يقيس تجربة سنة السياسة الأقساط المدفوعة على تلك السياسات مقابل الخسائر المحققة والمتوقعة في المستقبل. بشرط أن تكون تقديرات احتياطي الخسارة لشركة التأمين دقيقة، يجب أن تثبت تجربة سنة السياسة أنها مقياس دقيق نسبيًا لربحية الاكتتاب الخاصة بهم.
مثال على تجربة سنة السياسة
إيما هي مديرة تأمين مكلفة بمراجعة أداء مجموعة من السياسات. نظرًا لأنها مسؤولة عن مجموعة محددة من الأعمال، فإن أحد المقاييس المفضلة لديها لأداء السياسات هو تجربة سنة الوثيقة. على عكس تجربة السنة التقويمية، التي تتعلق بجميع الأقساط والخسائر المرتبطة بسنة تقويمية معينة، فإن تجربة سنة الوثيقة تشمل فقط تلك السياسات التي تم البدء بها أو تجديدها خلال السنة المعنية.
في إجراء هذا الاستعراض، تبدأ إيما بالنظر في جميع الأقساط المكتسبة على السياسات التي تم الاكتتاب فيها أو تجديدها خلال السنة الحالية. هذا الجزء من التحليل بسيط نسبيًا نظرًا لأن الأقساط المعنية قد تم دفعها بالفعل من قبل العملاء. بعد ذلك، تحدد جميع الخسائر التي تم دفعها بالفعل على تلك العقود خلال السنة الحالية.
الجزء الأخير، مع ذلك، هو الأكثر تعقيدًا، لأنه يتطلب من إيما مراجعة احتياطيات الخسائر لمحفظة سياساتها. هذه الاحتياطيات هي في الأساس توقعات للخسائر التي لم تحدث بعد. إذا كانت هذه التوقعات متفائلة بشكل مفرط، فقد تؤدي إلى تقديرها المبالغ فيه لتجربة سنة السياسة الخاصة بها. وبالمثل، إذا كانت التوقعات متشائمة للغاية، فقد يتم التقليل من تجربة سنة السياسة الخاصة بها.