خطط الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا: ما هي وكيف تعمل

ما هو خطة الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا؟

يشير خطة الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا إلى واحدة من نوعين رئيسيين من خطط 529. تتيح هذه الخطة للمانحين توفير كل أو جزء من رسوم الطالب للكلية أو الجامعة، مما يقلل من حاجتهم للاعتماد على القروض الطلابية. المبلغ المدفوع مضمون أن ينمو بنفس معدل نمو الرسوم الدراسية الجامعية. تُستخدم خطط الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا بشكل أساسي للطلاب الذين يخططون للالتحاق بكلية أو جامعة داخل الولاية وتغطي فقط تكلفة الرسوم الدراسية.

النقاط الرئيسية

• خطة الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا هي نوع من خطط الادخار الجامعية 529 التي تسمح للمتبرعين بتوفير كل أو جزء من رسوم الطالب للكلية أو الجامعة.
• المبلغ المدفوع مضمون أن ينمو بنفس معدل نمو الرسوم الدراسية الجامعية، بغض النظر عن معدل نموها بمرور الوقت.
• يمكن دفع الرسوم الدراسية إما كمبلغ إجمالي أو من خلال خطة تقسيط معتمدة.
• خطط الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا تُقدَّم فقط في تسع ولايات وتسمح للمستفيدين بالالتحاق بالمؤسسات التعليمية داخل الولاية فقط.

فهم خطط الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا

تسمح خطط الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا لحاملي الخطط بدفع تكاليف الرسوم الدراسية في المدارس المؤهلة بأسعار اليوم. تتيح الخطة لأصحاب الحسابات—الآباء، الأجداد، وغيرهم—إدارة تكاليف الرسوم الدراسية المستقبلية في الكليات والجامعات الخاصة والعامة. هذا يعني أنها وسيلة لدفع تكلفة الرسوم الدراسية الجامعية المستقبلية المرتفعة بتكاليفها الحالية. لذا، إذا تضاعفت تكلفة الرسوم الدراسية في كلية معينة خلال ثلاث سنوات، فإن الخطة ستدفع مبلغًا متناسبًا من الرسوم الدراسية في وقت الدفع.

لأن تكلفة الرسوم الدراسية تزداد بسرعة أكبر من معدل التضخم، فإن معدّل العائد على هذه الخطط يكون عادة أكبر من ذلك الخاص بالأدوات المضمونة مثل السندات أو شهادات الإيداع (CDs). كما أن هذه الخطط مضمونة بقوة الدعم المالي لكل ولاية.

يمكن دفع الرسوم الدراسية إما في شكل مبلغ مقطوع أو من خلال خطة تقسيط معتمدة. بينما تلبي معظم الخطط احتياجات الدراسة الجامعية، يمكن تطبيق بعض خطط الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا على الدراسات العليا أيضًا. التكاليف التي تغطيها هذه الخطط تنطبق عمومًا فقط على تكلفة الرسوم الدراسية، لذا فإن النفقات الأخرى مثل السكن والإقامة، وتكاليف الرعاية الصحية، والمواد الدراسية لا يتم تغطيتها.

اعتبارات خاصة

معظم خطط الدفع المسبق مضمونة من قبل الدولة التي تُدار فيها، لذا يمكن لحاملي الخطط التأكد من أن استثماراتهم ستواكب التضخم. على الرغم من أنها وسيلة رائعة للتحوط ضد تكلفة ارتفاع الرسوم الدراسية، إلا أن هناك في الواقع عدد قليل جدًا من الولايات التي لديها خطط دفع مسبق للرسوم الدراسية. في الواقع، هناك تسع ولايات فقط تسمح للمقيمين بالادخار باستخدام هذه الخطة: فلوريدا، ماريلاند، ماساتشوستس، ميشيغان، ميسيسيبي، نيفادا، تكساس، فيرجينيا، وواشنطن. نظرًا لأنها متاحة فقط لأولئك الذين يعيشون في الولاية المعنية، فهذا يعني أن المستفيد من الخطة يجب أن يلتحق بجامعة داخل الولاية.

هناك خيار آخر وهو خطة الكلية الخاصة 529. بدلاً من أن تكون مدعومة من الدولة التي تقع فيها، يتم دعم هذه الخطة من قبل المؤسسات نفسها. يشارك في هذه الخطة أكثر من 300 كلية خاصة.

فقط تسع ولايات تقدم لسكانها خطة دفع مسبق للرسوم الدراسية.

خطة الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا مقابل خطة ادخار الكلية

كما هو مذكور أعلاه، فإن خطة الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا هي نوع واحد من خطة 529. النوع الآخر هو خطة ادخار الكلية. كلاهما خطط تتمتع بمزايا ضريبية تسمح لصاحب الحساب بالادخار لنفقات تعليم المستفيد من خلال اختيار محفظة استثمارية مناسبة.

على عكس خيار الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا، يتيح لك خطة ادخار الكلية تغطية التكاليف التي تتجاوز الرسوم الدراسية. يمكن أن تشمل النفقات المؤهلة اللوازم والكتب وحتى السكن والطعام في بعض الحالات.

السحب من خطة ادخار للكلية يكون معفى من الضرائب على المستوى الفيدرالي. كانت هذه الحسابات سابقًا تسمح فقط بالسحب لتغطية نفقات التعليم بعد الثانوي. ولكن قانون تخفيضات الضرائب والوظائف لعام 2017 Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) وسّع هذه القواعد. يمكن الآن للآباء والأجداد استخدام الخطط لدفع الرسوم الدراسية السنوية للمستفيد في التعليم من الروضة حتى الصف الثاني عشر في المدارس العامة أو الخاصة أو الدينية.

قانون إعداد كل مجتمع لتعزيز التقاعد (SECURE) وسّع هذه القواعد بشكل أكبر بعد توقيعه ليصبح قانونًا في ديسمبر 2019. يمكن لحاملي الخطط الآن استخدام حساباتهم لسحب مبلغ أقصى مدى الحياة لسداد 10,000 دولار من الديون الطلابية المؤهلة. كما يمكنهم إجراء سحوبات معفاة من الضرائب لدفع الرسوم الدراسية والنفقات ذات الصلة لبرنامج تدريب مهني للمستفيد. يجب أن يكون برنامج التدريب المهني معتمدًا من قبل وزارة العمل.

جاءت المزيد من التغييرات مع قانون SECURE 2.0 لعام 2022. حيث أتاح SECURE 2.0 الفرصة لتحويل ما يصل إلى 35,000 دولار من خطة ادخار الكلية 529 إلى حساب تقاعد فردي من نوع Roth IRA. يجب أن تلتزم هذه التحويلات بحدود المساهمة السنوية للسنة التي تتم فيها، وتكون الحسابات المؤهلة فقط هي تلك التي تم فتحها لأكثر من 15 عامًا. ويعتبر مبلغ 35,000 دولار هو الإجمالي المؤهل مدى حياة المستفيد.

مزايا وعيوب خطة الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا

كما هو الحال مع أي وسيلة استثمارية، هناك مزايا وعيوب لوضع أموالك في خطة دفع الرسوم الدراسية مسبقًا.

مزايا خطة الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا

الميزة الأولى والواضحة هي أن خطة الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا تعمل كـ تحوط ضد التضخم. المشاركة في هذا النوع من البرامج تضمن أن الأموال المدفوعة ستغطي تكلفة الرسوم الدراسية بغض النظر عن مدى ارتفاعها مع مرور الوقت. يمكن لحاملي الخطة أيضًا تحويل الأموال إلى طفل أصغر أو حفيد إذا اختار المستفيد الأصلي عدم الذهاب إلى الكلية، أو إذا قرروا الذهاب إلى مؤسسة خارج الولاية.

عيوب خطة الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا

يمكن أن تكون خطط الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا مقيدة إلى حد ما في كيفية استخدامها. أولاً، يجب أن يلتحق المستفيد الخاص بك بمؤسسة داخل الولاية، مما يعني أنهم محدودون في الأماكن التي يمكنهم الذهاب إليها. إذا أرادوا الالتحاق بمدرسة في ولاية مختلفة، يمكنك استرداد أموالك، ولكنك ستفقد أي فائدة قد تكون الخطة قد تراكمت.

خطط الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا محدودة أيضًا في كيفية استخدامها. كما هو مذكور أعلاه، يمكنك استخدامها فقط لدفع الرسوم الدراسية، بينما خطط ادخار الكلية 529 تقدم مجموعة أوسع من الخيارات. مع الأخيرة، يمكن لحاملي الخطط دفع النفقات المتعلقة بالتعليم مثل الكتب واللوازم، وفي بعض الحالات، السكن والإقامة.

ما هي الولايات التي تقدم خطط الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا؟

تقدم تسع ولايات فقط هذا النوع من خطط 529. تشمل هذه الولايات فلوريدا، ماساتشوستس، ميشيغان، نيفادا، بنسلفانيا، تكساس، وواشنطن. هناك أيضًا خطة برعاية مؤسسة تغطي 300 كلية خاصة.

هل يمكنني استخدام خطة الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا لدفع تكاليف مدرسة ابتدائية خاصة؟

تغطي خطط الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا فقط مؤسسات التعليم العالي العامة في ولايتك. لا يمكن استخدام أي من الأموال للتعليم الابتدائي أو المتوسط أو الثانوي. يمكن استخدام خطط ادخار الكلية للصفوف من الروضة حتى الصف الثاني عشر.

هل يغطي خطة الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا تكاليف الكتب أو السكن والإقامة؟

خطط الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقًا تقتصر على دفع الرسوم الدراسية والرسوم في الجامعات العامة. أي نفقات أخرى يجب دفعها بالسعر الحالي عند التسجيل.

الخلاصة

إذا كان طفلك يرغب بشدة في الالتحاق بجامعة معينة داخل الولاية وتقدم ولايتك خطة دفع مسبق للرسوم الدراسية، فقد يكون هذا خيارًا رائعًا. إذا كنت تعيش في واحدة من الولايات التسع التي تقدم هذه الخطة، فمن الجدير استكشافها. ولكن بالنسبة لغالبية الآباء أو الأوصياء، فإن خطة ادخار للكلية توفر مرونة أكبر بكثير.