ما هي التكاليف القابلة للاسترداد من الجيب؟
التكاليف القابلة للاسترداد هي الأشياء التي يدفعها الموظف مقدمًا ثم يتم تعويضها من قبل شركتهم. هذه المصاريف الشخصية غالبًا ما تكون متعلقة بالعمل وقد تكون قابلة للخصم الضريبي للموظفين إذا لم يتم تعويضها.
النقاط الرئيسية
- تحدث التكاليف القابلة للاسترداد من الجيب عندما تدفع شيئًا من أموالك الخاصة ويتم تعويضك عن تلك النفقات.
- غالبًا ما تكون هذه النفقات متعلقة بالعمل ويتم دفعها من قبل أصحاب العمل للسفر، والإقامة، وبعض النفقات الصحية، ولوازم المكتب، وما إلى ذلك.
- في بعض الأحيان، تطلب شركات التأمين الصحي من عملائها دفع تكاليف الخدمات مقدمًا، ثم تقوم بتعويضهم لاحقًا عبر عملية المطالبات.
- مع عمل المزيد من الموظفين عن بُعد منذ بداية جائحة فيروس كورونا، قد تشمل بعض التكاليف الشخصية الإنترنت عالي السرعة.
- عادةً ما تطلب منك شركتك تقديم إيصالات لأي نفقات نقدية يمكن استردادها.
فهم التكاليف القابلة للاسترداد من الجيب
على سبيل المثال، إذا كان مندوب المبيعات يقود سيارته إلى مواقع متعددة كل يوم لزيارة العملاء وجهًا لوجه، فإن المبلغ الذي يُنفق على الوقود يُعتبر من النفقات القابلة للاسترداد. في بعض الأحيان، حتى التآكل والتمزق الناتج عن الأميال الزائدة على سيارة شخصية تُستخدم للعمل سيتم تعويضه للموظف. كل هذا يعتمد على سياسة الشركة. يمكن للموظف تسجيل تكاليف الأميال و/أو الوقود وتقديم إثبات للمحاسبة للحصول على الدفع، أو يمكنهم اختيار استخدام الخصم عند تقديم الضرائب للعام المقبل.
يمكن أن تحدث تكاليف النفقات الشخصية القابلة للاسترداد أيضًا عند السفر. إذا كان جزء من وظيفة الشخص يتضمن ركوب الطائرة وحضور المؤتمرات على مدار العام، فإن النفقات مثل الطعام والفندق وتذاكر الطيران والإكراميات، وما إلى ذلك، غالبًا ما تكون قابلة للاسترداد. تختار بعض الشركات عدم دفع ثمن المشروبات الكحولية؛ مرة أخرى، إنه مسألة سياسة.
حالة أخرى تتطلب غالبًا شراء مستلزمات العمل من الجيب هي عندما يعمل شخص ما من المنزل، سواء كل يوم أو بضعة أيام في الأسبوع. عادةً ما يذهب الموظف الذي يعمل عن بُعد إلى متجر اللوازم المكتبية المحلي لشراء عناصر مثل خراطيش الطباعة والورق وإكسسوارات الكمبيوتر، أو يقوم بتحميل التطبيقات الضرورية عبر الإنترنت إذا لم توفرها الشركة عبر شبكة متصلة وبمساعدة قسم تكنولوجيا المعلومات.
مرة أخرى، هذه التكاليف قابلة للاسترداد ما لم يختار الموظف استخدامها كخصومات على ضرائب العام المقبل. عندما تقوم الشركة بتعويض الموظفين، يمكنها خصم جميع التكاليف كمصروفات تجارية دون التأثير على ضرائب الفرد.
طريقة أخرى تتعامل بها الشركات مع النفقات هي توفير بطاقة ائتمان للشركات باسمها، ويتم دفع الرصيد مباشرة إلى التجار.
النفقات الطبية القابلة للاسترداد
غالبًا ما تتعامل شركات التأمين مع الأطباء أو مقدمي الخدمات مباشرةً للتعامل مع المدفوعات الخاصة بالنفقات الطبية. ومع ذلك، في بعض الأحيان، تتطلب سياسات التأمين من الشخص المؤمن عليه دفع تكلفة المنتج أو الخدمة مقدمًا، ثم تقديم إيصال لاسترداد المبلغ.
في صناعة التأمين الصحي، تشير النفقات الشخصية إلى الجزء من الفاتورة الذي لا تغطيه شركة التأمين والذي يجب على الفرد دفعه بنفسه. تشمل النفقات الشخصية للرعاية الصحية الخصومات، والمبالغ المشتركة، والتأمين المشترك.
تحتوي خطط التأمين الصحي على الحد الأقصى للنفقات الشخصية. هذه الحدود هي سقف للمبلغ الذي يمكن لحامل الوثيقة إنفاقه كل عام على النفقات الصحية المغطاة. يتطلب قانون الرعاية الميسرة (ACA) من جميع الخطط الجماعية والفردية الالتزام بالإرشادات المحدثة سنويًا للحد الأقصى للنفقات الشخصية، ما لم يتم إعفاؤها بخلاف ذلك.
لعام 2022، حدود النفقات الشخصية هي 8,700 دولار للتغطية الفردية و17,400 دولار للتغطية العائلية. بينما لا يمكن للخطط أن تحتوي على حدود قصوى للنفقات الشخصية أعلى من هذه الحدود، فإن العديد منها يقدم حدودًا قصوى أقل.
مزايا وعيوب النفقات الطبية القابلة للاسترداد
بعض مزايا النفقات الطبية القابلة للاسترداد تشمل استعادة الأموال بعد دفع النفقات الطبية من الجيب. يقوم شركات التأمين بتعويض المرضى عن تكاليفهم. إنها وسيلة للادخار، حيث يتم عادةً إرسال التعويض بالبريد بعد بضعة أسابيع من إجراء الدفع.
تشمل العيوب أن التكلفة العالية للنفقات الطبية قد تسبب ضغطًا ماليًا على الأفراد أو العائلات.
النفقات الشخصية مقابل القابل للخصم
المبلغ المدفوع من الجيب هو الحد الأقصى للمبلغ الذي يتعين عليك دفعه مقابل الرعاية الطبية خلال السنة. تشمل التكاليف المدفوعة من الجيب الخصومات والمدفوعات المشتركة لزيارات الطبيب. الخصم هو مبلغ من المال يتعين عليك دفعه بنفسك من الجيب حتى تقوم شركة التأمين الصحي الخاصة بك بتغطية تكاليف الرعاية الخاصة بك.
مسؤوليات الموظف
يجب على الموظفين الاحتفاظ بسجلات دقيقة يومية للنفقات وتقديم الإيصالات على النماذج المقدمة إما من قبل شركاتهم أو عبر الإنترنت وتسليمها إلى قسم المحاسبة وفقًا لجدول زمني محدد مسبقًا. يجب تسجيل جميع الأميال المقطوعة، بما في ذلك قراءات عداد المسافات، والتواريخ، والمواقع. ومع ذلك، فإن الأميال المتعلقة بالتنقل اليومي ليست قابلة للاسترداد.
في العديد من الحالات، يكون من المفيد والأسهل للطرفين إذا قام صاحب العمل بدفع النفقات مسبقًا. يمكن أن يوفر ذلك الوقت في المحاسبة ويمنع الموظف من إنفاق أمواله الشخصية على الأعمال التجارية عندما قد يكون ذلك عبئًا عليه.
يمكن أن يكون التكلفة القابلة للاسترداد من جيب مندوب المبيعات فاتورة مطعم عند محاولة جذب عميل محتمل أو تكلفة الوقود للقيادة إلى دورة مبيعات في مدينة مجاورة. تمتلك معظم الشركات إرشادات لمساعدة الموظفين في تحديد ما هي النفقات التي تعتبر تكاليف قابلة للاسترداد من الجيب وما هي التي لا تعتبر كذلك. عادةً ما يتعين على الموظفين الاحتفاظ بالإيصالات وتقديم تفسيرات مفصلة لمشترياتهم.
ما الذي يُعتبر نفقات طبية من الجيب؟
النفقات الطبية من الجيب هي أي رعاية طبية تدفعها بنفسك ولا تغطيها بوليصة التأمين الخاصة بك، أو هي دفعة مشتركة أو خصم تم تحديده من قبل شركة التأمين الخاصة بك.
كيف أحسب نفقاتي الطبية من جيبي الخاص؟
لأن التكاليف التي تدفع من جيبك لا يتم تعويضها أو دفعها من قبل شركة التأمين الصحي الخاصة بك، فقد يكون من الصعب حساب نفقاتك السنوية. بداية جيدة هي النظر إلى المبلغ القابل للخصم الخاص بك—ما ستدفعه قبل أن يبدأ التأمين الخاص بك في التغطية، وإضافة المدفوعات المشتركة السنوية الخاصة بك. إجمالي هذه العناصر هو بداية جيدة لحساب نفقاتك من جيبك.
كيف يمكنني تقليل نفقاتي الطبية من جيبي الخاص؟
هناك عدة طرق لـ تقليل الإنفاق الطبي من الجيب، مثل استخدام الأطباء داخل الشبكة، وقراءة الفواتير بعناية للبحث عن الأخطاء، وطلب الخصومات من مقدمي الخدمات، واستخدام الأدوية الجنيسة.
ما هو برنامج التعويض؟
خطة التعويض هي مجموعة مكتوبة من القواعد والإرشادات التي تحدد سياسات التعويض الخاصة بصاحب العمل. يوفر هذا المستند للموظفين معلومات حول أنواع النفقات المتعلقة بالعمل التي يمكن تعويضها. يوضح الإجراءات اللازمة لتقديم النفقات للحصول على التعويض ويصف كيفية وموعد تعويض صاحب العمل للموظف.
هل النفقات القابلة للاسترداد قابلة للخصم الضريبي؟
يُسمح لأصحاب العمل بخصم تعويضات بعض المصروفات التجارية. وفقًا لمصلحة الضرائب الأمريكية، يجب أن يكون المصروف التجاري عاديًا وضروريًا ليكون قابلًا للخصم. تُعتبر المصروفات العادية مقبولة وشائعة في صناعة معينة. أما المصروفات الضرورية فهي مناسبة ومفيدة للأعمال التجارية أو التجارة.
كيف يعمل ترتيب تعويض النفقات الصحية (HRA)؟
ترتيب تعويضات صحية health reimbursement arrangement (HRA) هو خطة صحية جماعية يتم دفعها من قبل صاحب العمل. بموجب هذه الخطة، يقوم صاحب العمل بتعويض الموظفين عن نفقاتهم الطبية المؤهلة. يتحمل الموظف النفقات الطبية أولاً ثم يتقدم بطلب للحصول على التعويض من صاحب العمل.
إذا كانت النفقات الطبية مغطاة، سيتم تعويض الموظف بدون ضرائب حتى مبلغ محدد بالدولار. يقرر صاحب العمل مقدار المبلغ الذي سيتم وضعه في الخطة ويحدد مبلغًا ثابتًا متاحًا لتعويض الموظف سنويًا. بعض حسابات التوفير الصحي (HRAs) ستسمح بترحيل المبالغ غير المستخدمة إلى العام التالي.