ما هي النفقات من الجيب؟
النفقات الشخصية هي التكاليف التي يكون الفرد مسؤولاً عن دفعها وقد يتم تعويضها لاحقًا أو لا. يُستخدم هذا المصطلح غالبًا لوصف النفقات المتعلقة بالعمل التي يقوم بها الموظف والتي تقوم الشركة بتعويضها لاحقًا. كما يشير إلى حصة حامل بوليصة التأمين الصحي غير القابلة للتعويض من النفقات الطبية مثل الخصومات، المساهمات المشتركة، والتأمين المشترك.
النقاط الرئيسية
- النفقات الشخصية هي دفعة تقوم بها من أموالك الخاصة وقد يقوم صاحب العمل بتعويضها لاحقًا.
- عادةً ما يتم تعويض النفقات الشخصية المتعلقة بالعمل من قبل صاحب العمل.
- في التأمين الصحي، النفقات الشخصية هي حصتك من التكاليف الطبية التي تتحملها وقد تشمل الخصومات، والدفع المشترك، والتأمين المشترك.
- تحتوي خطط التأمين الصحي على حدود قصوى قانونية للمصاريف الشخصية التي تحدد الحد الأقصى للمبلغ الذي يجب عليك دفعه كل عام مقابل النفقات الصحية المغطاة.
فهم النفقات من الجيب
غالبًا ما ينفق الموظفون أموالهم الخاصة على النفقات المتعلقة بالعمل، خاصة إذا كانوا يسافرون نيابة عن الشركة. يتم عادةً تعويض هذه النفقات من قبل صاحب العمل باستخدام عملية معتمدة من الشركة. تشمل الأمثلة الشائعة للنفقات المتعلقة بالعمل التي تُدفع من الجيب تذاكر الطيران، وتأجير السيارات، وأجرة سيارات الأجرة أو خدمات النقل المشترك، والوقود، ورسوم الطرق، ومواقف السيارات، والإقامة، والوجبات، بالإضافة إلى اللوازم والأدوات المتعلقة بالعمل.
يُستخدم المصطلح أيضًا في سياسات التأمين الصحي للإشارة إلى الجزء من تكلفة العلاج الطبي الذي لا تغطيه شركة التأمين. تشمل النفقات الصحية المدفوعة من الجيب الخصومات، والمدفوعات المشتركة، والتأمين المشترك.
تحتوي خطط التأمين الصحي على الحد الأقصى للنفقات الشخصية الذي تحدده القوانين الفيدرالية. هذه الحدود هي سقف للمبلغ الذي يجب أن ينفقه حامل الوثيقة كل عام على نفقات الرعاية الصحية. يتطلب قانون الرعاية الميسرة (ACA) من جميع الخطط الجماعية والفردية الالتزام بالإرشادات المحدثة سنويًا للحد الأقصى للنفقات الشخصية.
لعام 2024، تكون الحدود القصوى للنفقات الشخصية 9,450 دولارًا للتغطية الفردية و18,900 دولارًا لتغطية العائلة لخطط التأمين الصحي في السوق. أما لعام 2025، فتقل الحدود القصوى للنفقات الشخصية إلى 9,200 دولار للفرد و18,400 دولار للعائلة. لا يمكن لخطط الرعاية الصحية في السوق أن تتجاوز الحدود القصوى للنفقات الشخصية هذه، ولكن العديد منها يقدم حدودًا قصوى أقل.
الحد الأقصى للنفقات الشخصية مقابل الخصومات
في التأمين الصحي، الخصم هو المبلغ الذي تدفعه كل عام للتكاليف المغطاة قبل أن يبدأ تغطية التأمين. عندما يتم استيفاء الخصم، يقوم حامل الوثيقة "بمشاركة" التكاليف مع خطة التأمين من خلال التأمين المشترك. على سبيل المثال، في خطة 80/20، يدفع حامل الوثيقة 20% من التكلفة بينما تتكفل الخطة بنسبة 80% المتبقية.
المبلغ الذي تدفعه للتأمين المشترك، بالإضافة إلى المدفوعات المشتركة والخصم، كلها تُحسب ضمن الحد الأقصى للنفقات الشخصية للسنة. عندما تصل إلى الحد الأقصى للنفقات الشخصية، يقوم الخطة بتغطية 100% من التكاليف المغطاة لبقية السنة.
بعض الخطط تحتوي على خصومات أعلى من غيرها. عادةً، كلما كان القسط الذي تدفعه أقل، كان الخصم أعلى، وكلما كان القسط الذي تدفعه أعلى، كان الخصم أقل.
خطط التأمين الصحي ذات الخصم العالي (HDHPs)
يمكن أن يوفر لك خطة صحية بخصم مرتفع (HDHP) المال من خلال أقساط شهرية أقل. كما يمكنك الحصول على إعفاء ضريبي على النفقات الطبية من خلال حساب التوفير الصحي (HSA).
وفقًا لقواعد مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS)، فإن خطة التأمين الصحي ذات الخصم العالي (HDHP) لعام 2024 هي خطة تأمين صحي بخصم لا يقل عن 1,600 دولار لخطة الفرد أو لا يقل عن 3,200 دولار لخطة العائلة. أما لعام 2025، فإن الأرقام ترتفع إلى 1,650 دولار لخطة الفرد و3,300 دولار لخطة العائلة.
لعام 2024، قد لا تتجاوز التكاليف المدفوعة من الجيب مبلغ 8,050 دولارًا للفرد أو 16,100 دولارًا للعائلة. أما لعام 2025، فإن الأرقام هي 8,300 دولار للفرد و16,600 دولار للعائلة.
يوفر خطة التأمين الصحي ذات الخصم المرتفع (HDHP) تغطية بنسبة 100% للخدمات الوقائية من مقدمي الخدمات داخل الشبكة قبل أن تصل إلى مبلغ الخصم الخاص بك.
بالنسبة للأفراد الذين لا يتوقعون الكثير من النفقات الطبية للسنة القادمة، من المنطقي تقليل الأقساط واختيار خطة تأمين صحي ذات خصم مرتفع (HDHP) لأنك على الأرجح لن تحتاج إلى رعاية صحية كافية لتجاوز الخصم العالي. إذا كنت تتوقع نفقات طبية كبيرة، فإن الخطة ذات الخصم الأقل ولكن بقسط أعلى ستكون مفضلة بحيث يبدأ تعويض التأمين في وقت مبكر.
تسمح خطة التأمين الصحي ذات الخصم العالي (HDHP) لحاملها بالمساهمة في حساب التوفير الصحي (HSA). يمكن لحاملي السياسات الذين يقعون في شريحة الضرائب الفيدرالية بنسبة 24% والذين يتكبدون نفقات طبية بقيمة 3,000 دولار استخدام حساب التوفير الصحي لدفع هذه النفقات بأموال قبل خصم الضرائب.
تحتوي حسابات التوفير الصحي (HSAs) أيضًا على حدود مساهمة سنوية:
لعام الضريبة 2024، الحد الأقصى للمساهمة المسموح بها هو 4,150 دولارًا لخطة فردية أو 8,300 دولار لعائلة. لا يزال ينطبق بند "التعويض". ترتفع حدود المساهمة هذه إلى حد أقصى قدره 4,300 دولار لخطة فردية أو 8,550 دولار لعائلة في عام 2025.
أمثلة على النفقات من الجيب
إليك مثال على النفقات الشخصية المتعلقة بالعمل. افترض أن موظفًا لديه اجتماع مع عميل محتمل. ينفق الموظف 250 دولارًا على تذاكر الطيران، و50 دولارًا على رحلات Uber، و100 دولار على فندق، و100 دولار على وجبات الطعام - جميعها مشحونة على بطاقة الائتمان الخاصة به. بعد الرحلة، يقدم الموظف تقرير نفقات بقيمة 500 دولار لنفقاته الشخصية. ثم يقوم صاحب العمل بإصدار شيك تعويض بقيمة 500 دولار للموظف.
مثال على النفقات الصحية التي تدفع من الجيب هو الأدوية الموصوفة. تغطي العديد من خطط التأمين الصحي الأدوية الموصوفة، ولكن المبلغ الذي تدفعه يعتمد على مسؤولياتك تجاه الخصم. إذا لم تكن قد وصلت إلى مبلغ الخصم الخاص بك، فسيتعين عليك دفع ثمن الأدوية الموصوفة من جيبك حتى تصل إليه.
ومع ذلك، تسمح بعض خطط التأمين الصحي بشراء الأدوية الجنيسة بأسعار مخفضة بغض النظر عما إذا تم تحقيق الخصم السنوي أم لا. تحتوي بعض الخطط الطبية على خصم مشترك بين الخدمات الطبية والوصفات الطبية.
Please provide the text you would like translated.
ليزا لديها خصم مشترك بقيمة 2,500 دولار. لقد دفعت بالفعل 2,350 دولارًا من النفقات من جيبها نحو خصمها وتحتاج الآن إلى شراء أدوية بوصفة طبية بقيمة 150 دولارًا. ستكون تكلفة ليزا من جيبها 150 دولارًا. ومع ذلك، سيتم الآن استيفاء خصمها المشترك للسنة.
عندما تكون قد استوفيت المبلغ المقتطع، قد لا يزال يتعين عليك دفع مبلغ لكل وصفة طبية. على سبيل المثال، قد ينص الخطة على أنه يجب عليك دفع 10 دولارات لكل إعادة تعبئة للأدوية الجنيسة أو الأدوية الموصوفة، مما يعني أن التكلفة التي تتحملها ستكون 10 دولارات لكل وصفة طبية.
النفقات الشخصية وإقرارات الضرائب
يمكن خصم بعض النفقات الشخصية من ضرائب الدخل الخاصة بك. على سبيل المثال، لا تزال الخصومات الضريبية متاحة للنفقات المتعلقة بـ التبرعات الخيرية والنفقات الطبية غير المعوضة.
منذ صدور قانون تخفيض الضرائب وفرص العمل (TCJA) لعام 2017، لم يعد بإمكان الأفراد خصم النفقات التجارية غير المعوضة.
على الرغم من أن الخصومات الضريبية لا تمثل تعويضًا مباشرًا، إلا أن هناك فائدة إضافية لها لأن المطالبة بهذه النفقات كخصم يمكن أن تقلل من العبء الضريبي الخاص بك للسنة.
نفقات شراء المنزل من الجيب
في صناعة العقارات، تشير النفقات الشخصية إلى أي نفقات تتجاوز الرهن العقاري نفسه والتي يتحملها المشتري خلال عملية البيع. تختلف هذه التكاليف اعتمادًا على العقارات المحلية والعقارات، لكنها عادةً ما تشمل تكلفة فحص المنزل، ورسوم التقييم، وودائع حساب الضمان بالإضافة إلى تكاليف الإغلاق، والتي يمكن أن تشمل رسوم الإنشاء، ورسوم المحاماة، والضرائب العقارية.
نفقات الانتقال وإعادة التوطين
نفقات الانتقال، وفقًا لمصلحة الضرائب الأمريكية (IRS)، هي التكاليف التي يتحملها دافع الضرائب نتيجة الانتقال لوظيفة جديدة أو الانتقال إلى موقع جديد. ومع ذلك، ألغى قانون التخفيضات الضريبية والوظائف (TCJA) خصم نفقات الانتقال للسنوات الضريبية من 2018 حتى 2025، باستثناء أعضاء الجيش في الخدمة الفعلية الذين ينتقلون نتيجة لأمر عسكري.
يمكن لأعضاء الخدمة الفعلية في الجيش الأمريكي خصم نفقات الانتقال إذا تكبدوا هذه النفقات استجابة لأمر عسكري يتطلب تغييرًا دائمًا للمحطة. تشمل النفقات المؤهلة تكلفة التعبئة، والتغليف، والنقل، والتخزين أثناء النقل، والتأمين.
إذا قامت الحكومة بتوفير ودفع أي من نفقات الانتقال أو التخزين الخاصة بك، فلا يجب عليك المطالبة بهذه النفقات كخصم على ضرائبك.
ماذا يعني الدفع من الجيب؟
النفقات الشخصية هي المدفوعات التي تقوم بها من أموالك الخاصة، سواء تم تعويضها أم لا. قد تكون نفقات تجارية، مثل دفع ثمن رحلة يتم تعويضها من قبل صاحب العمل، أو نفقات صحية قبل أن يصل إجمالي إنفاقك إلى الحد الأدنى للتأمين.
ما الفرق بين المبلغ المقتطع والنفقات من الجيب؟
يمثل كل من الخصم وحدود النفقات الشخصية في خطة التأمين الصحي نقاطًا يبدأ عندها شركة التأمين في دفع كل أو بعض تكاليفك الصحية اللاحقة. ومع ذلك، هما شيئان مختلفان:
المبلغ القابل للخصم هو المبلغ الذي يتعين عليك دفعه بنفسك كل عام لتغطية نفقاتك الطبية قبل أن تبدأ شركة التأمين الخاصة بك في تغطية الفواتير.
الحد الأقصى للدفع من الجيب هو المبلغ الأقصى الذي ستضطر لدفعه من جيبك الخاص لجميع خدمات الرعاية الصحية المؤمن عليها خلال السنة.
الحد الأقصى للنفقات الشخصية هو إجمالي إنفاقك في السنة، بما في ذلك المدفوعات القابلة للخصم، والتأمين المشترك، والمدفوعات المشتركة (إذا كانت خطتك تحتوي عليها) حتى تصل إلى مبلغ إجمالي بالدولار.
يتم تحديد الحد الأقصى للنفقات الشخصية بموجب القانون الفيدرالي. بالنسبة للسنة الضريبية 2024، لا يجوز أن تتجاوز تكاليفك 8,050 دولارًا للفرد أو 16,100 دولارًا للعائلة. أما في عام 2025، فإن الأرقام ترتفع إلى 8,300 دولار للفرد و16,600 دولار للعائلة.
ما الذي لا يُعتبر مثالًا على النفقات من الجيب؟
القسط الشهري الذي تدفعه لخطة الرعاية الصحية الخاصة بك لا يُعتبر من النفقات الشخصية.
تشمل التكاليف المدفوعة من الجيب الخصومات، والتأمين المشترك، والمدفوعات المشتركة للخدمات المغطاة، بالإضافة إلى جميع التكاليف للخدمات غير المغطاة.
هل من الأفضل الدفع من الجيب أم استخدام التأمين الصحي؟
من المغري اختيار خطة ذات خصم مرتفع، حيث يتم دفع تكاليف الرعاية الصحية الروتينية من الجيب مقابل الحصول على أقساط شهرية أقل.
يمكن أن يكون ذلك مناسبًا إذا لم تكن لديك نفقات طبية كبيرة. قد يصبح مكلفًا إذا احتجت فجأة إلى رعاية طبية كبيرة.
الخلاصة
عند اختيار خطة رعاية صحية، من الحكمة تقدير ما قد تكون عليه تكاليف الرعاية الصحية الخاصة بك كل عام قبل اتخاذ قرار بشأن خطة ذات خصم منخفض وقسط مرتفع أو خطة ذات خصم مرتفع وقسط منخفض.
ضع في اعتبارك أن احتياجاتك الصحية ستتغير مع تقدمك في العمر، وعندما يكون لديك عائلة، وعندما يتغير دخلك. كل هذه العوامل ستؤثر على مقدار التغطية التي تحتاجها ومستوى التكاليف التي يمكنك تحملها من جيبك.