ما هو السمرف وكيف تعمل عملية السمرفة؟

ما هو السَمَرف؟

المُهرّب هو مصطلح عام يُستخدم للإشارة إلى الشخص الذي يقوم بغسل الأموال ويسعى لتجنب التدقيق من قبل الوكالات الحكومية عن طريق تقسيم المعاملات الكبيرة إلى مجموعة من المعاملات الأصغر، بحيث تكون كل منها أقل من الحد الأدنى المطلوب للتبليغ. يُعتبر التهريب نشاطًا غير قانوني يمكن أن يترتب عليه عواقب وخيمة.

تتطلب اللوائح المصرفية الحالية من البنوك أو المؤسسات المالية الأخرى الإبلاغ عن المعاملات النقدية التي تتجاوز 10,000 دولار أمريكي - أو أي معاملات أخرى تعتبرها مشبوهة - في تقرير النشاط المشبوه suspicious activity report (SAR).

النقاط الرئيسية

• التهريب هو تقنية لغسيل الأموال تتضمن تقسيم مبالغ كبيرة من النقد إلى عدة معاملات صغيرة.
• غالبًا ما يقوم المهربون بتوزيع هذه المعاملات الصغيرة على العديد من الحسابات المختلفة، للحفاظ عليها تحت حدود التقارير التنظيمية وتجنب الكشف.
• التهريب المالي هو شكل من أشكال الهيكلة، حيث يستخدم المجرمون معاملات صغيرة ومتراكمة للبقاء تحت متطلبات الإبلاغ المالي.
• منح قانون باتريوت وكالات إنفاذ القانون صلاحيات أوسع للحد من غسيل الأموال من خلال وضع متطلبات للإبلاغ عن أي ودائع أو سحوبات أو تبادلات عملة تتجاوز 10,000 دولار.
• يبدو أن مصطلح "smurf" مستعار من مصنعي المخدرات غير القانونيين، الذين يستخدمون عدة شركاء لتجاوز الحدود القانونية لشراء مكونات المخدرات.

فهم عملية "Smurfing"

يشمل "التفتيت" إيداع الأموال المكتسبة بشكل غير قانوني في حسابات بنكية متعددة لنقلها بشكل غير ملحوظ في المستقبل القريب.

للحد من غسيل الأموال من قبل المجرمين المتورطين في الأنشطة غير القانونية، مثل المخدرات والابتزاز، تتطلب دول مثل الولايات المتحدة وكندا تقديم تقرير عن المعاملات النقدية من قبل المؤسسة المالية التي تتعامل مع أي معاملة تتجاوز 10,000 دولار نقدًا.

لتفادي هذه المتطلبات الخاصة بالتقارير، قد تحاول الجماعات الإجرامية تغطية آثارها عن طريق تقسيم أموالها النقدية إلى عدة ودائع أصغر وتوزيعها بين عدد من الحسابات المنتشرة جغرافيًا. هذه هي إحدى طرق هيكلة المعاملات لتجنب الكشف التنظيمي.

بعد فترة وجيزة من هجمات 11 سبتمبر الإرهابية، قام قانون باتريوت الأمريكي بتوسيع إجراءات مكافحة غسيل الأموال من خلال السماح باستخدام أدوات التحقيق المصممة لمنع الجريمة المنظمة وتهريب المخدرات في التحقيقات الإرهابية، وجعل الإبلاغ عن المعاملات التي تبلغ قيمتها 10,000 دولار أو أكثر إلزاميًا.

كيف يعمل السمرف

تحدث عملية التمويه في ثلاث مراحل: الإيداع، والتغطية، والدمج. في مرحلة الإيداع، يتم تخفيف عبء حراسة كميات كبيرة من الأموال التي تم الحصول عليها بطرق غير قانونية عن المجرم عن طريق وضعها في النظام المالي. على سبيل المثال، قد يقوم المموه بتعبئة الأموال في حقيبة وتهريبها إلى بلد آخر للمقامرة أو شراء عملة دولية أو لأسباب أخرى.

خلال مرحلة التمويه، يتم فصل الأموال غير المشروعة عن مصدرها من خلال طبقات معقدة من المعاملات المالية التي تخفي مسار التدقيق وتقطع الصلة بالجريمة الأصلية. على سبيل المثال، قد يقوم "سمرف" بنقل الأموال إلكترونيًا من بلد إلى آخر، ثم يقسم الأموال إلى استثمارات موضوعة في خيارات مالية متقدمة أو أسواق خارجية.

مرحلة الدمج هي عندما يتم إعادة الأموال إلى المجرم. على الرغم من وجود طرق عديدة لاستعادة الأموال، يجب أن تبدو الأموال وكأنها تأتي من مصدر شرعي، ويجب أن لا تلفت العملية الانتباه. على سبيل المثال، يمكن شراء أشياء ثمينة مثل العقارات أو الأعمال الفنية أو المجوهرات أو السيارات الفاخرة وإعطاؤها للمجرم.

مثال على التهريب المالي (Smurfing)

إحدى الطرق التي يستخدمها المجرمون لنقل الأموال دوليًا تُعرف باسم "cuckoo smurfing". لنفترض أن مجرمًا في نيويورك مدين لمجرم في لندن بمبلغ 9,000 دولار، وتاجرًا في لندن مدين لمورد في نيويورك بمبلغ 9,000 دولار.

1. يذهب التاجر اللندني إلى بنك لندن ويودع مبلغ 9,000 دولار، مع تعليمات لتحويل المال إلى بنك المورد في نيويورك.
2. يقوم المصرفي في لندن، بالتعاون مع المجرم في نيويورك، بتوجيه المجرم في نيويورك لإيداع مبلغ 9,000 دولار في حساب البنك الخاص بالمورد في نيويورك.
3. يقوم المصرفي في لندن بعد ذلك بتحويل 9,000 دولار من حساب التاجر اللندني إلى حساب المجرم اللندني.

لا يعرف التاجر اللندني والمورد النيويوركي أن الأموال لم تُحوّل مباشرة. كل ما يعرفونه هو أن التاجر اللندني دفع 9,000 دولار والمورد النيويوركي استلم 9,000 دولار. ومع ذلك، إذا تم اكتشاف الأمر، فإن المصرفي اللندني قد يواجه عواقب وخيمة.

طريقة شائعة أخرى هي هيكلة المعاملات مع مجموعة من المتواطئين، كل منهم لديه حسابه البنكي الخاص. على سبيل المثال، قد يكون لدى شخص ما 50,000 دولار يريد إرسالها إلى الخارج، وهو ما سيؤدي عادةً إلى إصدار تقرير المعاملات النقدية ويثير الانتباه إلى مصدر دخله. لتجنب إصدار تقرير المعاملات النقدية، يمكن لهذا الشخص أن يطلب من عشرة متواطئين إجراء تحويلات بنكية بقيمة 5,000 دولار لكل منهم. حتى لو كان المال مصدره قانونيًا، فإن عملية تقسيم المعاملة لتجنب الإبلاغ عنها تُعتبر جريمة بحد ذاتها.

تحذير

لا يوجد قانون عام يمنع التعامل مع مبالغ كبيرة من المال. ومع ذلك، فإن القيام بتقسيم المعاملات لتجنب حدود الإبلاغ الفيدرالية يُعتبر جريمة خطيرة، حتى لو كان المال مصدره قانونيًا.

أسئلة شائعة حول Smurf

لماذا يُطلق عليه اسم Smurfing؟

يبدو أن الاسم "Smurf" مستعار من مصنعي الميثامفيتامين غير القانونيين. من أجل تجميع المواد الكيميائية الأولية المنظمة، غالبًا ما يرسل مصنعي المخدرات شركاء للقيام بعمليات شراء متعددة في مواقع متعددة، دون تجاوز الحدود القانونية للشراء.

ما هو التمويه في غسيل الأموال؟

في المالية، يشير مصطلح "Smurfing" إلى ممارسة تجنب التدقيق التنظيمي عن طريق تقسيم مبلغ كبير من المال إلى عدة معاملات أصغر، وأحيانًا يتم تقسيمها إلى حسابات مختلفة متعددة.

لماذا يعتبر Smurfing سيئًا؟

التجزئة المالية هي شكل من أشكال غسيل الأموال الذي قد يسمح للمجموعات الإجرامية بنقل الأموال المكتسبة بشكل غير قانوني إلى النظام المالي المنظم.

ما هو التهريب في الأمن السيبراني؟

غير مرتبط بعملية Smurfing المالية، في مجال الأمن السيبراني يشير Smurfing إلى هجوم حجب الخدمة الموزع (DDoS) حيث يتم خداع عدة خوادم للتواصل مع الهدف في نفس الوقت. وعلى الرغم من أن كل اتصال يكون صغيرًا، إلا أن التأثير التراكمي يجعل شبكة الهدف غير قابلة للاستخدام.