ما هو الافتراض الأساسي للوفيات؟
الافتراضات الأساسية للوفيات هي توقعات لمعدلات الوفاة المتوقعة التي يستخدمها الاكتواريون لتقدير أقساط التأمين والالتزامات التقاعدية. يعتمد ذلك على جداول الوفيات، وهي جداول إحصائية لمعدلات الوفيات السنوية المتوقعة.
نظرًا للأهمية البالغة لافتراض معدل الوفيات الأساسي، يجب على الخبراء الاكتواريين اتباع الإرشادات التي تحددها الجهات التنظيمية للمعاشات والتأمين عند اتخاذ قرار بشأن الافتراض المناسب، والذي يُطلق عليه أيضًا افتراض معدل الوفيات.
النقاط الرئيسية
- الافتراضات الأساسية للوفيات هي التوقعات النموذجية لمعدلات الوفاة المتوقعة التي يستخدمها الاكتواريون.
- تُستخدم لتقدير أقساط التأمين والالتزامات التقاعدية.
- تعتمد هذه الافتراضات على جداول الوفيات، وهي جداول إحصائية لمعدلات الوفيات السنوية المتوقعة.
فهم الافتراض الأساسي للوفيات
تُعتبر الفرضية الأساسية للوفيات متغيرًا رئيسيًا في تقدير متوسط العمر المتوقع، والذي بدوره يحدد تكلفة التأمين لشركة التأمين والالتزامات طويلة الأجل لصندوق المعاشات التقاعدية. إذا كانت الفرضية الأساسية للوفيات منخفضة جدًا، فقد تُقلل شركة التأمين على الحياة من التكلفة الفعلية للتأمين وقد تضطر إلى دفع مبالغ أكبر في مطالبات منافع الوفاة مما كانت قد توقعت.
على العكس من ذلك، إذا كانت الفرضية الأساسية للوفيات مرتفعة جدًا، فقد يقدّر الخبير الاكتواري بشكل أقل من اللازم توقعات الحياة لأعضاء خطة المعاشات التقاعدية وبالتالي، الالتزامات طويلة الأجل لصندوق المعاشات التقاعدية.
بالنسبة لمعظم الناس، الموت هو آخر شيء يريدون التفكير فيه. أما بالنسبة لشركات التأمين على الحياة ومديري المعاشات التقاعدية، فهو أول شيء يفكرون فيه. يمكن لأي خبير اكتواري جيد أن يخبرك بأن الناس غالبًا ما يسيئون تقدير الإحصائيات المتعلقة بالوفيات. فهم لا يدركون أن معدل الوفيات عند الولادة ومعدل الوفيات في سن متقدمة هما شيئان مختلفان.
اعتبارات خاصة
وفقًا لبيانات مراكز السيطرة على الأمراض لعام 2020، فإن معدل الوفيات لكل 100,000 من السكان هو 835.4. كان متوسط العمر المتوقع عند الولادة 77 عامًا، وكان معدل وفيات الرضع 541.9 حالة وفاة لكل 100,000 ولادة حية.
أسباب الوفاة الرئيسية كانت.
- أمراض القلب: 168.2 حالة وفاة لكل 100,000 من السكان
- السرطان: 144.1
- كوفيد-19: 85.0
- الإصابات غير المقصودة (الحوادث): 57.6
- السكتة الدماغية: 38.8
بالنسبة للذكور، تغير متوسط العمر المتوقع من 76.3 في عام 2019 إلى 74.2 في عام 2020؛ أما بالنسبة للإناث، فقد انخفض متوسط العمر المتوقع من 81.4 إلى 79.9. كان متوسط العمر المتوقع للإناث دائمًا أعلى مما كان عليه للذكور.
بمجرد وصولك إلى سن متقدمة، تدخل مجموعة جديدة من الإحصائيات في الحسبان. في عام 2020، كان متوسط العمر المتوقع عند سن 65 لكامل السكان 18.5 سنة، وهو انخفاض من 19.6 في عام 2019. بالنسبة للذكور، كان متوسط العمر المتوقع عند سن 65 هو 17.0 في عام 2020 (بانخفاض من 18.2 في عام 2019) وبالنسبة للإناث، كان 19.8 (بانخفاض من 20.8 في عام 2020).