ما هي طريقة متوسط الرصيد اليومي؟
طريقة متوسط الرصيد اليومي هي طريقة شائعة يستخدمها مصدرو بطاقات الائتمان لحساب رسوم الفائدة التي يجب على حاملي البطاقات دفعها. تعتمد هذه الطريقة على الأرصدة المستحقة على البطاقة في كل يوم من فترة الفوترة.
النقاط الرئيسية
- تُستخدم طريقة متوسط الرصيد اليومي بشكل شائع لحساب رسوم الفائدة على بطاقات الائتمان.
- يعتمد ذلك على الأرصدة المستحقة على البطاقة في كل يوم من فترة الفوترة.
- يتم ضرب متوسط الرصيد اليومي في المعدل الدوري اليومي للبطاقة وعدد الأيام في فترة الفوترة.
- النسبة المئوية السنوية للبطاقة (APR) هي المعدل الدوري اليومي مقسومًا على 365 (أو 366 في السنة الكبيسة).
أنواع طرق حساب الرسوم المالية
يتطلب قانون الإفصاح عن الإقراض الفيدرالي Truth-In-Lending Act (TILA) من مُصدري بطاقات الائتمان الكشف عن طريقتهم في حساب الرسوم المالية، بالإضافة إلى النسبة المئوية السنوية (APR)، والرسوم، والشروط الأخرى على البطاقة، في بيان الشروط والأحكام الخاص بهم. يوفر تقديم هذه التفاصيل سهولة للمستهلكين في مقارنة بطاقات الائتمان المختلفة.
لحساب رسوم التمويل الخاصة بهم، يمكن لمصدري البطاقات استخدام أي من عدة طرق مختلفة. من بينها:
- طريقة متوسط الرصيد اليومي: هذه هي الطريقة الأكثر شيوعًا حاليًا. تستخدم الرصيد في نهاية كل يوم من دورة الفوترة المنتهية للتو لحساب الرسوم المالية.
إذا قمت بسداد رصيد بطاقتك الائتمانية بالكامل كل شهر، فلن تضطر لدفع فوائد.
كيف تعمل طريقة متوسط الرصيد اليومي
يمكن أن يتخذ أسلوب متوسط الرصيد اليومي عدة أشكال، بما في ذلك الحسابات التي تتم مع أو بدون الفائدة المركبة.
في كلتا الحالتين، الصيغة هي:
متوسط الرصيد اليومي × المعدل الدوري اليومي × عدد الأيام في دورة الفوترة = الفائدة الشهرية المفروضة
تختلف الحسابات مع وبدون التركيب في كيفية تعريف "الرصيد اليومي".
طريقة متوسط الرصيد اليومي مع الفائدة المركبة
في طريقة متوسط الرصيد اليومي مع التركيب، يقوم المُصدر بأخذ الرصيد في بداية كل يوم، ويضيف أي رسوم جديدة لذلك اليوم بالإضافة إلى أي رسوم فائدة على رصيد اليوم السابق، ويطرح أي دفعات أو أرصدة تم إجراؤها في ذلك اليوم.
يقوم المُصدِر بعد ذلك بجمع جميع الأرصدة اليومية ويقسم هذا المجموع على عدد الأيام في دورة الفوترة. والنتيجة هي متوسط الرصيد اليومي.
باستخدام المعادلة المذكورة أعلاه، يتم ضرب متوسط الرصيد اليومي في المعدل الدوري اليومي (النسبة المئوية السنوية مقسومة على عدد الأيام في السنة) وأخيرًا في عدد الأيام في دورة الفوترة. والنتيجة هي مقدار الفائدة التي سيقوم مُصدر البطاقة بفرضها لهذا الشهر.
طريقة متوسط الرصيد اليومي بدون تراكم الفوائد
تعمل الطريقة بدون التركيب بنفس الطريقة تقريبًا، باستثناء أن مُصدر البطاقة لا يضيف فائدة اليوم السابق عند تحديد الأرصدة اليومية. وبسبب ذلك، لا تتراكم الفائدة كما هو الحال مع الطريقة الأخرى.
ستكون الطريقة التي تتضمن الفائدة المركبة أكثر تكلفة لحاملي البطاقات وأكثر ربحية لمصدري البطاقات مقارنة بالطريقة التي لا تتضمنها.
أنواع أخرى
هناك أيضًا تنويعات أخرى على طريقة متوسط الرصيد اليومي. وتشمل هذه التنويعات متوسط الرصيد اليومي، الذي يشمل المشتريات الجديدة، ومتوسط الرصيد اليومي، الذي يستثني المشتريات الجديدة. يعمل الأول مثل طريقة متوسط الرصيد اليومي الموضحة أعلاه. أما الثاني فلا يضيف المشتريات التي تمت خلال فترة الفوترة تلك حتى الفترة التالية.
مثال على طريقة متوسط الرصيد اليومي
إليك مثال مبسط لطريقة متوسط الرصيد اليومي بدون احتساب الفائدة المركبة.
افترض أن بطاقة ائتمان لديها رصيد قدره 1,000 دولار في بداية فترة الفوترة ومعدل نسبة سنوي (APR) يبلغ 20% (أو 0.20). هذا المعدل السنوي يُترجم إلى معدل دوري يومي يبلغ حوالي 0.055% (أو 0.00055).
يقوم حامل البطاقة بعملية شراء بقيمة 100 دولار في اليوم العاشر من فترة الفوترة، مما يرفع رصيده إلى 1,100 دولار، دون إجراء أي عمليات شراء أو دفع أخرى خلال الشهر (الذي يحتوي على 30 يومًا).
باستخدام طريقة متوسط الرصيد اليومي، سيقوم مُصدر البطاقة بضرب 1,000 دولار في 10 للأيام العشرة الأولى و1,100 دولار في 20 للأيام العشرين المتبقية. سيكون المجموع 32,000 دولار (10,000 دولار + 22,000 دولار).
سيقوم المُصدر بعد ذلك بقسمة 32,000 دولار على 30 (عدد الأيام في فترة الفوترة) ليصل إلى متوسط الرصيد اليومي البالغ 1,066.67 دولار.
أخيرًا، لحساب رسوم الفائدة لفترة الفوترة الكاملة التي تبلغ 30 يومًا، سيقوم المُصدر بضرب متوسط الرصيد اليومي البالغ 1,066.67 دولارًا في المعدل الدوري اليومي البالغ 0.055% ثم في 30.
بعبارة أخرى، 1066.67 دولار مضروبة في 0.00055 مضروبة في 30 تساوي 17.70 دولار.
طريقة واحدة تم حظرها
في السنوات الماضية، استخدمت بعض شركات بطاقات الائتمان طريقة تُعرف باسم الفوترة بدورتين، والتي كانت تعتمد في حساباتها على متوسط الرصيد اليومي للعميل خلال آخر دورتين للفوترة. وقد أدى ذلك أحيانًا إلى دفع حاملي البطاقات فوائد على ديون كانوا قد سددوها بالفعل. تم حظر هذه الممارسة بموجب قانون مسؤولية وإفصاح بطاقات الائتمان لعام 2009، المعروف بشكل أفضل باسم قانون CARD.
ما هي فترة السماح؟
فترة السماح هي فترة زمنية بين نهاية فترة الفوترة وموعد استحقاق دفع بطاقة الائتمان الخاصة بك. يمكنك تجنب دفع الفائدة إذا قمت بتسديد الرصيد قبل انتهاء فترة السماح. عادةً ما تستمر فترات السماح لمدة لا تقل عن 21 يومًا ولكن يمكن أن تكون أطول، وقد لا تنطبق على جميع الرسوم، مثل السحوبات النقدية.
كيف يمكنك معرفة ما إذا كانت بطاقتك الائتمانية تستخدم طريقة متوسط الرصيد اليومي؟
الاتفاقية الخاصة ببطاقة الائتمان التي تلقيتها عند الاشتراك في البطاقة ستوضح لك الطريقة التي يستخدمها المصدر لتحديد رسوم التمويل الخاصة بك، بالإضافة إلى معلومات أخرى. إذا لم يعد لديك نسخة، يمكنك طلب واحدة من المصدر. وفقًا لمكتب حماية المستهلك المالي، "بحسب القانون، يجب على المصدر توفير الاتفاقية لك عند الطلب."
هل فوائد بطاقة الائتمان قابلة للخصم الضريبي؟
ليس بعد الآن. وفقًا لدائرة الإيرادات الداخلية، "الفائدة على بطاقات الائتمان والأقساط المتكبدة للنفقات الشخصية" لا يمكن خصمها في إقرارك الضريبي. ومع ذلك، قبل إصلاحات الضرائب في عام 1986، كانت قابلة للخصم.
الخلاصة
طريقة متوسط الرصيد اليومي هي الطريقة الأكثر شيوعًا لحساب الرسوم المالية على بطاقات الائتمان اليوم. معرفة كيفية عملها قد يوفر لك بعض المال، ولكنك ستوفر أكثر إذا استطعت دفع رصيدك بالكامل كل شهر وعدم تحمل الفائدة من الأساس.