ما هو معدل النسبة السنوية (APR)؟
يشير معدل النسبة السنوية (APR) إلى الفائدة السنوية الناتجة عن مبلغ يتم تحصيله من المقترضين أو دفعه للمستثمرين. يتم التعبير عن معدل النسبة السنوية كنسبة مئوية تمثل التكلفة السنوية الفعلية للأموال على مدى فترة القرض أو الدخل المكتسب من الاستثمار. يشمل ذلك أي رسوم أو تكاليف إضافية مرتبطة بالمعاملة ولكنه لا يأخذ في الاعتبار الفائدة المركبة. يوفر معدل النسبة السنوية للمستهلكين رقمًا نهائيًا يمكنهم مقارنته بين المقرضين أو بطاقات الائتمان أو المنتجات الاستثمارية.
النقاط الرئيسية
- معدل النسبة السنوية (APR) هو المعدل السنوي الذي يتم فرضه على القرض أو الذي يتم كسبه من الاستثمار، ويشمل الفوائد والرسوم.
- يجب على المؤسسات المالية الإفصاح عن معدل النسبة السنوية (APR) للأداة المالية قبل توقيع أي اتفاقية.
- يوفر معدل النسبة السنوية (APR) أساسًا ثابتًا لتقديم معلومات عن معدل الفائدة السنوي بهدف حماية المستهلكين من الإعلانات المضللة.
- قد لا يعكس معدل النسبة السنوية (APR) التكلفة الفعلية للاقتراض لأن المقرضين لديهم قدر كبير من المرونة في حسابه، حيث يتم استبعاد بعض الرسوم.
- لا ينبغي الخلط بين معدل النسبة السنوية (APR) والعائد السنوي المئوي (APY)، وهو حساب يأخذ في الاعتبار تراكم الفائدة.
كيف يعمل معدل النسبة السنوية (APR)
يتم التعبير عن المعدل السنوي كنسبة مئوية على شكل معدل فائدة. يقوم بحساب النسبة المئوية من المبلغ الأساسي التي ستدفعها كل عام من خلال أخذ أشياء مثل الدفعات الشهرية والرسوم في الاعتبار. كما أن المعدل السنوي هو معدل الفائدة السنوي المدفوع على الاستثمارات دون احتساب تراكم الفائدة خلال ذلك العام.
قانون الإفصاح عن الحقيقة في الإقراض (TILA) لعام 1968 يلزم المقرضين بالإفصاح عن معدل النسبة السنوية (APR) الذي يفرضونه على المقترضين. يُسمح لشركات بطاقات الائتمان بالإعلان عن معدلات الفائدة على أساس شهري، ولكن يجب عليها بوضوح الإبلاغ عن معدل النسبة السنوية (APR) للعملاء قبل توقيعهم على الاتفاقية.
يمكن لشركات بطاقات الائتمان زيادة معدل الفائدة على المشتريات الجديدة، ولكن ليس على الأرصدة الحالية، إذا قدمت لك إشعارًا قبل 45 يومًا.
كيف يتم حساب معدل النسبة السنوية (APR)؟
يتم حساب معدل النسبة السنوية (APR) عن طريق ضرب معدل الفائدة الدوري في عدد الفترات في السنة التي تم تطبيقه فيها. لا يشير إلى عدد المرات التي يتم فيها تطبيق المعدل فعليًا على الرصيد.
معدل النسبة السنوية (APR) = [ \left( \left( \frac{\text{الرسوم} + \text{الفائدة}}{\text{المبلغ الأساسي}} \right) \div n \right) \times 365 ] \times 100
حيث:
الفائدة = إجمالي الفائدة المدفوعة على مدار فترة القرض
المبلغ الأساسي = مبلغ القرض
n = عدد الأيام في مدة القرض
أنواع معدلات النسبة السنوية (APRs)
تختلف معدلات الفائدة السنوية (APRs) لبطاقات الائتمان بناءً على نوع الرسوم. قد يفرض مُصدر بطاقة الائتمان معدل فائدة سنوية معين للمشتريات، وآخر للسُلف النقدية cash advances، وآخر مختلف لتحويل الرصيد balance transfers من بطاقة أخرى. كما يفرض المُصدرون معدلات فائدة سنوية عقابية مرتفعة على العملاء بسبب التأخر في السداد أو انتهاك شروط أخرى من اتفاقية حامل البطاقة. وهناك أيضًا معدل الفائدة السنوية التمهيدي - وهو معدل منخفض أو 0% - الذي تحاول العديد من شركات بطاقات الائتمان من خلاله جذب عملاء جدد للتسجيل للحصول على بطاقة.
القروض البنكية تأتي عادةً مع معدلات فائدة سنوية ثابتة أو متغيرة. القرض ذو المعدل السنوي الثابت يحتوي على نسبة فائدة مضمونة لا تتغير طوال فترة القرض أو التسهيلات الائتمانية. أما القرض ذو المعدل السنوي المتغير فيحتوي على نسبة فائدة قد تتغير في أي وقت.
يعتمد معدل الفائدة السنوي (APR) الذي يتم فرضه على المقترضين أيضًا على تصنيفهم الائتماني. حيث تكون الأسعار المقدمة لأولئك الذين يتمتعون بتصنيف ائتماني ممتاز أقل بكثير من تلك المقدمة لـ أولئك الذين لديهم تصنيف ائتماني سيء.
الفائدة المركبة أم الفائدة البسيطة؟
لا يأخذ معدل النسبة السنوية (APR) في الاعتبار تراكم الفائدة داخل سنة معينة: فهو يعتمد فقط على الفائدة البسيطة.
معدل النسبة السنوية (APR) مقابل العائد السنوي المئوي (APY)
على الرغم من أن معدل النسبة السنوية (APR) يأخذ في الاعتبار الفائدة البسيطة فقط، فإن العائد السنوي المئوي (APY) يأخذ في الاعتبار الفائدة المركبة. ونتيجة لذلك، يكون العائد السنوي المئوي للقرض أعلى من معدل النسبة السنوية. كلما ارتفع معدل الفائدة - وإلى حد أقل، كلما كانت فترات التركيب أصغر - زاد الفرق بين معدل النسبة السنوية والعائد السنوي المئوي.
تخيل أن معدل الفائدة السنوي (APR) لقرض هو 12%، ويتم تجميع الفائدة مرة واحدة في الشهر. إذا اقترض شخص ما 10,000 دولار، فإن الفائدة لشهر واحد تكون 1% من الرصيد، أو 100 دولار. هذا يزيد الرصيد فعليًا إلى 10,100 دولار. في الشهر التالي، يتم احتساب فائدة بنسبة 1% على هذا المبلغ، وتكون دفعة الفائدة 101 دولار، وهي أعلى قليلاً مما كانت عليه في الشهر السابق. إذا احتفظت بهذا الرصيد طوال العام، يصبح معدل الفائدة الفعلي الخاص بك 12.68%. يشمل معدل الفائدة السنوي الفعلي (APY) هذه التغيرات الصغيرة في نفقات الفائدة بسبب التجميع، بينما لا يشملها معدل الفائدة السنوي (APR).
إليك طريقة أخرى للنظر في الأمر. لنفترض أنك تقارن استثمارًا يدفع 5% سنويًا مع آخر يدفع 5% شهريًا. في الشهر الأول، يكون العائد السنوي المكافئ (APY) مساويًا لـ 5%، وهو نفس معدل الفائدة السنوي (APR). ولكن في الشهر الثاني، يصبح العائد السنوي المكافئ (APY) 5.12%، مما يعكس الفائدة المركبة الشهرية.
نظرًا لأن معدل النسبة السنوية (APR) ومعدل العائد السنوي (APY) المختلفين يمكن أن يمثلا نفس معدل الفائدة على قرض أو منتج مالي، فإن المقرضين غالبًا ما يبرزون الرقم الأكثر جاذبية، ولهذا السبب فرض قانون الحقيقة في الادخار لعام 1991 Truth in Savings Act of 1991 الإفصاح عن كل من APR وAPY في الإعلانات والعقود والاتفاقيات. سيعلن البنك عن معدل العائد السنوي (APY) لحساب التوفير بخط كبير ومعدل النسبة السنوية (APR) المقابل له بخط أصغر، نظرًا لأن الأول يظهر برقم أكبر ظاهريًا. يحدث العكس عندما يعمل البنك كمقرض ويحاول إقناع المقترضين بأنه يفرض معدل فائدة منخفض. مورد رائع لمقارنة كل من معدلات APR وAPY على الرهن العقاري هو حاسبة الرهن العقاري.
مثال على الفرق بين معدل النسبة السنوية (APR) والعائد السنوي المئوي (APY)
لنفترض أن شركة XYZ تقدم بطاقة ائتمان تفرض فائدة يومية بنسبة 0.06273%. عند ضرب هذه النسبة في 365، نحصل على 22.9% سنويًا، وهو ما يُعلن عنه كنسبة الفائدة السنوية المئوية (APR). الآن، إذا قمت بشراء سلعة مختلفة بقيمة 1,000 دولار باستخدام بطاقتك كل يوم وانتظرت حتى اليوم التالي لتاريخ الاستحقاق (عندما يبدأ المُصدر في فرض الفائدة) لبدء السداد، فستدين بمبلغ 1,000.6273 دولار لكل شيء اشتريته.
لحساب العائد السنوي الفعلي (APY) أو معدل الفائدة السنوي الفعلي - وهو المصطلح الأكثر شيوعًا لبطاقات الائتمان - أضف واحدًا (يمثل الأصل) وارفع هذا الرقم إلى قوة عدد فترات التركيب في السنة؛ ثم اطرح واحدًا من النتيجة للحصول على النسبة المئوية:
معدل العائد السنوي (APY) يساوي (1 زائد المعدل الدوري) مرفوعًا إلى القوة n ناقص 1، حيث:
n يساوي عدد فترات التركيب في السنة.
في هذه الحالة، سيكون معدل العائد السنوي (APY) أو معدل الفائدة الفعلي السنوي (EAR) هو 25.7٪:
( ( 1 + 0.0006273 ) مرفوعة للقوة 365 ) - 1 = 0.257
( ( 1 + 0.0006273 ) مرفوعة للقوة 365 ) - 1 = 0.257
( ( 1 + 0.0006273 ) مرفوعة للقوة 365 ) - 1 = 0.257
إذا كنت تحمل رصيدًا على بطاقة الائتمان الخاصة بك لفترة شهر واحد فقط، فسيتم تحصيل معدل سنوي مكافئ قدره 22.9%. ومع ذلك، إذا احتفظت بهذا الرصيد طوال العام، فإن معدل الفائدة الفعلي الخاص بك يصبح 25.7% نتيجة لتراكم الفائدة يوميًا.
معدل النسبة السنوية (APR) مقابل معدل الفائدة الاسمي مقابل المعدل الدوري اليومي
عادةً ما يكون معدل النسبة السنوية (APR) أعلى من سعر الفائدة الاسمي للقرض. وذلك لأن سعر الفائدة الاسمي لا يأخذ في الاعتبار أي نفقات أخرى يتحملها المقترض. قد يكون السعر الاسمي أقل على رهنك العقاري إذا لم تأخذ في الاعتبار تكاليف الإغلاق والتأمين ورسوم الإصدار. إذا انتهى بك الأمر إلى دمج هذه التكاليف في رهنك العقاري، فإن رصيد الرهن العقاري الخاص بك يزداد، وكذلك معدل النسبة السنوية (APR).
معدل الفائدة اليومي الدوري، من ناحية أخرى، هو الفائدة المفروضة على رصيد القرض على أساس يومي — وهو معدل الفائدة السنوي (APR) مقسومًا على 365. يُسمح للمقرضين ومقدمي بطاقات الائتمان بتمثيل معدل الفائدة السنوي (APR) على أساس شهري، طالما أن معدل الفائدة السنوي الكامل لمدة 12 شهرًا مذكور في مكان ما قبل توقيع الاتفاقية.
عيوب معدل النسبة السنوية (APR)
معدل النسبة السنوية (APR) ليس دائمًا انعكاسًا دقيقًا للتكلفة الإجمالية للاقتراض. في الواقع، قد يقلل من التكلفة الفعلية للقرض. ذلك لأن الحسابات تفترض جداول سداد طويلة الأجل. يتم توزيع التكاليف والرسوم بشكل ضئيل جدًا مع حسابات معدل النسبة السنوية للقروض التي تُسدد بشكل أسرع أو لديها فترات سداد أقصر. على سبيل المثال، التأثير السنوي المتوسط لتكاليف إغلاق الرهن العقاري يكون أصغر بكثير عندما يُفترض أن هذه التكاليف قد تم توزيعها على 30 عامًا بدلاً من سبعة إلى 10 سنوات.
من الذي يحسب معدل النسبة السنوية (APR)؟
لدى المقرضين سلطة كبيرة لتحديد كيفية حساب معدل النسبة السنوية (APR)، بما في ذلك إدراج أو استبعاد الرسوم والتكاليف المختلفة.
يواجه معدل النسبة السنوية (APR) بعض المشاكل مع الرهن العقاري ذو السعر القابل للتعديل (ARMs). التقديرات تفترض دائمًا معدل فائدة ثابت، وحتى مع أن معدل النسبة السنوية يأخذ في الاعتبار الحدود القصوى للمعدل، فإن الرقم النهائي لا يزال يعتمد على معدلات ثابتة. نظرًا لأن معدل الفائدة على الرهن العقاري ذو السعر القابل للتعديل سيتغير عندما تنتهي فترة السعر الثابت، يمكن أن تقلل تقديرات معدل النسبة السنوية بشكل كبير من تكاليف الاقتراض الفعلية إذا ارتفعت معدلات الرهن العقاري في المستقبل.
قد تتضمن معدلات النسبة السنوية (APRs) للرهن العقاري رسومًا أخرى، مثل التقييمات، العناوين، تقارير الائتمان، الطلبات، التأمين على الحياة، المحامين والموثقين، وإعداد الوثائق. وهناك رسوم أخرى يتم استبعادها عمدًا، بما في ذلك الرسوم المتأخرة ورسوم أخرى لمرة واحدة.
قد يجعل كل هذا من الصعب مقارنة المنتجات المماثلة لأن الرسوم المشمولة أو المستبعدة تختلف من مؤسسة إلى أخرى. من أجل مقارنة العروض المتعددة بدقة، يجب على المقترض المحتمل تحديد أي من هذه الرسوم مشمولة، وللقيام بذلك بشكل دقيق، حساب معدل النسبة السنوية (APR) باستخدام سعر الفائدة الاسمي ومعلومات التكلفة الأخرى.
لماذا يتم الإفصاح عن معدل النسبة السنوية (APR)؟
تتطلب قوانين حماية المستهلك من الشركات الإفصاح عن معدلات النسبة السنوية (APRs) المرتبطة بعروض منتجاتها لمنع الشركات من تضليل العملاء. على سبيل المثال، إذا لم يكن مطلوبًا منها الإفصاح عن معدل النسبة السنوية، فقد تعلن الشركة عن معدل فائدة شهري منخفض بينما توحي للعملاء بأنه معدل سنوي. قد يؤدي ذلك إلى تضليل العميل لمقارنة معدل شهري يبدو منخفضًا مع معدل سنوي يبدو مرتفعًا. من خلال مطالبة جميع الشركات بالإفصاح عن معدلات النسبة السنوية الخاصة بها، يتم تقديم مقارنة "تفاح إلى تفاح" للعملاء.
ما هو معدل النسبة السنوية (APR) الجيد؟
ما يُعتبر "معدل نسبة سنوي (APR)" جيدًا يعتمد على عوامل مثل المعدلات المنافسة المعروضة في السوق، ومعدل الفائدة الأساسي الذي يحدده البنك المركزي، والدرجة الائتمانية الخاصة بالمقترض. عندما تكون معدلات الفائدة الأساسية منخفضة، قد تقدم الشركات في الصناعات التنافسية معدلات APR منخفضة جدًا على منتجاتها الائتمانية، مثل 0% على قروض السيارات أو خيارات التأجير. على الرغم من أن هذه المعدلات المنخفضة قد تبدو جذابة، يجب على العملاء التحقق مما إذا كانت هذه المعدلات تستمر طوال مدة المنتج، أو ما إذا كانت مجرد معدلات تمهيدية ستعود إلى معدل APR أعلى بعد مرور فترة معينة. علاوة على ذلك، قد تكون معدلات APR المنخفضة متاحة فقط للعملاء الذين لديهم درجات ائتمانية عالية بشكل خاص.
كيف تحسب معدل النسبة السنوية (APR)؟
الصيغة لحساب معدل النسبة السنوية (APR) بسيطة. تتضمن ضرب معدل الفائدة الدوري في عدد الفترات في السنة التي يتم فيها تطبيق المعدل. الصيغة الدقيقة هي كما يلي:
معدل النسبة السنوية (APR) = (((\frac{\text{الرسوم} + \text{الفائدة}}{\text{المبلغ الأساسي}}) \div n) \times 365) \times 100
حيث:
الفائدة = إجمالي الفائدة المدفوعة على مدى فترة القرض
المبلغ الأساسي = مبلغ القرض
n = عدد الأيام في فترة القرض
الخلاصة
معدل النسبة السنوية (APR) هو التكلفة النظرية الأساسية أو فائدة المال المقترض أو المعار. من خلال حساب الفائدة البسيطة فقط دون التركيب الدوري، يقدم معدل النسبة السنوية للمقترضين والمقرضين لمحة عن مقدار الفائدة التي يكسبونها أو يدفعونها خلال فترة زمنية معينة. إذا كان شخص ما يقترض المال، مثل استخدام بطاقة ائتمان أو التقدم للحصول على رهن عقاري، يمكن أن يكون معدل النسبة السنوية مضللاً لأنه يقدم فقط الرقم الأساسي لما يدفعونه دون أخذ الوقت في الاعتبار. وعلى العكس، إذا كان شخص ما ينظر إلى معدل النسبة السنوية على حساب توفير، فإنه لا يوضح التأثير الكامل للفائدة المكتسبة على مر الزمن.
غالبًا ما تكون معدلات الفائدة السنوية (APRs) نقطة بيع للأدوات المالية المختلفة، مثل الرهون العقارية أو بطاقات الائتمان. عند اختيار أداة بمعدل فائدة سنوي، كن حذرًا في أخذ معدل العائد السنوي (APY) في الاعتبار أيضًا لأنه سيقدم رقمًا أكثر دقة لما ستدفعه أو تكسبه مع مرور الوقت. على الرغم من أن صيغة حساب معدل الفائدة السنوي قد تبقى كما هي، إلا أن المؤسسات المالية المختلفة ستشمل رسومًا مختلفة في الرصيد الأساسي. كن واعيًا بما هو مشمول في معدل الفائدة السنوي الخاص بك عند توقيع أي اتفاقية.