هدية التأمين على الحياة الخيرية هي وسيلة للتبرع لجمعية خيرية حيث تقوم بشراء بوليصة تأمين على الحياة وتسمية جمعية خيرية مسجلة كمستفيد. تقوم بدفع الأقساط، ومن ثم تتلقى منظمة أو أكثر من المنظمات الخيرية مبلغ التأمين عند الوفاة.
النقاط الرئيسية
- الهدية الخيرية من التأمين على الحياة هي شكل من أشكال العمل الخيري حيث يتم إدراج جمعية خيرية كمستفيد في بوليصة التأمين على الحياة.
- يدفع حامل الوثيقة الأقساط على الوثيقة وتتلقى الجمعية الخيرية منفعة الوفاة.
- يمكن لوثيقة التأمين أن تسمح لحامل الوثيقة بتغيير المستفيد قبل وفاته.
- يمكن استبعاد منفعة الوفاة التي تُقدّم كتبرع خيري من التركة الخاضعة للضريبة.
كيف تعمل هدية التأمين على الحياة الخيرية
يمكن أن يساعدك تقديم هدية خيرية من التأمين على الحياة في تحقيق الأهداف المالية للمساهمة في جمعية خيرية كجزء من خطة التركة الخاصة بك بعد وفاتك. لتحقيق هدية خيرية بهذه الطريقة، تقوم بشراء بوليصة تأمين على الحياة ثم تسمية جمعية خيرية مؤهلة لتلقي الفائدة. يجب أن يكون المستفيد أو المستفيدون جمعية خيرية مؤهلة وفقًا للبند 501(c)(3) وأن تفي بتعريف دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) للمنظمة غير الربحية.
إحدى الفوائد الرئيسية لتقديم منفعة الوفاة إلى مؤسسة خيرية هي أن هذه المنفعة تُستثنى من التركة الخاضعة للضريبة. ومع ذلك، في حين يمكن خصم أنواع أخرى من التبرعات الخيرية من الضرائب إذا قمت بتفصيلها، فإنه إذا تبرعت بمنفعة الوفاة الخاصة بك، فلن يكون هناك خصم ضريبي للأقساط التي دفعتها كل عام قبل وفاتك.
يمكن أن يوضح التبرع الخيري باستخدام سياسات التأمين على الحياة نوايا المتبرع، ويقلل من خطر النزاعات القانونية بين أفراد عائلة المتبرع الباقين على قيد الحياة.
مهم
يمكن تقديم هدية خيرية من خلال بوليصة تأمين على الحياة لعدة مستفيدين في بوليصة واحدة. يمكن أن تتضمن البوليصة بنودًا تضمن بقاء هوية المتبرع أو المستفيدين مجهولة، مما يمكن أن يقلل من خطر النزاعات المتعلقة بتوزيع التركة.
اعتمادًا على شروط عقد التأمين، قد يكون للمانح الحق في تغيير المستفيد من بوليصة التأمين على الحياة قبل وفاته أو قد لا يكون له هذا الحق. بشكل عام، يمكن للمانح تغيير المستفيد المعين، مثلًا إذا تغيرت حالته المالية أو أولوياته. ومع ذلك، في حالة صناديق التأمين على الحياة غير القابلة للإلغاء، لا يمكن عادةً تغيير المستفيد.
ركاب التبرعات الخيرية
يمكنك أيضًا استخدام ملحق تأمين خيري بدلاً من تسمية جمعية خيرية كمستفيد رئيسي. الملحق هو بند في وثيقة التأمين يضيف فوائد أو يعدل شروط وثيقة التأمين على الحياة.
يمكن للراكب أن يوجه شركة التأمين لدفع نسبة محددة من القيمة الاسمية للوثيقة إلى جمعية خيرية مؤهلة. قد تكون هناك قيود على مبلغ الهدية المسموح به. يلغي الراكب بشكل فعال الحاجة إلى إنشاء وإدارة ودفع تكاليف صناديق الهدايا المنفصلة.
مثال على الهدية الخيرية من خلال بوليصة التأمين على الحياة
تخيل أنك تفكر في خيارات مختلفة لدعم الصليب الأحمر الأمريكي وصناعات جودويل. بالإضافة إلى التبرع المباشر لتلك المنظمات، يمكنك شراء بوليصة تأمين على الحياة وتسجيلها كمستفيدين. لذا، تقوم بشراء بوليصة تأمين على الحياة بالكامل مع منفعة وفاة بقيمة 300,000 دولار، والتي تطلب تقسيمها بالتساوي بين المنظمتين.
ستقوم بعد ذلك بدفع الأقساط على بوليصة التأمين على الحياة. وعند وفاتك، ستقوم شركة التأمين بدفع مبلغ 150,000 دولار للصليب الأحمر الأمريكي و150,000 دولار لمنظمة جودويل إندستريز.
لن تكون الأقساط المدفوعة على البوليصة قابلة للخصم الضريبي، ولكن ميزة الوفاة غير خاضعة للضريبة. يمكن أن تقلل الهدايا الخيرية من التأمين على الحياة من خطر النزاعات المتعلقة بإثبات الوصية.
ما هو الخصم الضريبي لهدية بوليصة التأمين على الحياة؟
يمكن استبعاد هدية خيرية من التأمين على الحياة من الممتلكات الخاضعة للضريبة الخاصة بحامل الوثيقة. ومع ذلك، على الرغم من استبعاد التبرع، فإن مدفوعات الأقساط التي تُدفع خلال حياة حامل الوثيقة ليست قابلة للخصم الضريبي.
هل يمكنك تغيير المستفيد عند تقديم هدية خيرية من بوليصة التأمين على الحياة؟
يمكنك عادةً تغيير المستفيد من بوليصة التأمين على الحياة من منظمة خيرية مؤهلة إلى مستفيد آخر مثل أحد أفراد العائلة. يمكنك مراجعة وتحديث تعيين المستفيد الخاص بك عن طريق الاتصال بشركة التأمين الخاصة بك.
هل يمكن للعائلة الاعتراض على مستفيد من بوليصة التأمين على الحياة؟
يمكن لشخص ما الطعن في المستفيد من بوليصة التأمين على الحياة إذا كانوا يعتقدون أن لديهم مطالبة قانونية صالحة للحصول على الفائدة. عادةً ما يقومون بتوظيف محامٍ ويجب عليهم إخطار شركة التأمين بالنزاع.
الخلاصة
يمكن أن يكون التبرع الخيري من خلال بوليصة تأمين على الحياة وسيلة لتقديم تبرع كبير لجمعية خيرية كجزء من خطة التركة الخاصة بك. يُنصح بالتشاور مع مستشار مالي محترف للحصول على إرشادات حول كيفية تضمين تبرع خيري من خلال بوليصة تأمين على الحياة في خطتك المالية طويلة الأجل.