ما هو إجمالي صافي دخل الأقساط المكتوبة (GNWPI)؟
إجمالي صافي دخل الأقساط المكتوبة (GNWPI) هو المبلغ بالدولار لأقساط شركة التأمين الذي يُستخدم لتحديد الجزء من الأقساط المستحق لشركة إعادة التأمين. يُعتبر إجمالي صافي دخل الأقساط المكتوبة الأساس الذي يُطبق عليه معدل قسط إعادة التأمين، مع الأخذ في الاعتبار الإلغاءات، والمبالغ المستردة، والأقساط المدفوعة لتغطية إعادة التأمين.
النقاط الرئيسية
- الدخل الإجمالي من الأقساط المكتوبة الصافية (GNWPI) هو المبلغ بالدولار من أقساط شركة التأمين الذي يُستخدم لتحديد المبلغ المستحق لشركة إعادة التأمين.
- يُعتبر GNWPI الأساس الذي يُطبّق عليه معدّل قسط إعادة التأمين، مع الأخذ في الاعتبار الإلغاءات، والمبالغ المستردة، والأقساط المدفوعة لتغطية إعادة التأمين.
- يحق لشركات إعادة التأمين عمومًا الحصول على جزء من أقساط شركة التأمين مقابل تحمل بعض مخاطر شركة التأمين.
- يمكن أن يعتمد المعدل المستخدم لتحديد المبلغ المستحق لشركة إعادة التأمين على الأقساط المكتوبة—حيث يتم استخدام GNWPI—أو على الأقساط المكتسبة—حيث يتم استخدام الدخل الإجمالي الصافي من الأقساط المكتسبة (GNEPI).
- إذا زادت كمية المخاطر التي يتحملها معيد التأمين بمرور الوقت، فإن دخل الأقساط المكتوبة سيكون أعلى من دخل الأقساط المكتسبة.
فهم الدخل الإجمالي لصافي الأقساط المكتوبة (GNWPI)
عندما تدخل شركة التأمين في اتفاقية إعادة التأمين، فإنها تقلل من تعرضها العام للمخاطر عن طريق تحويل بعض المخاطر إلى شركة إعادة التأمين. وفي مقابل تحمل هذه المخاطر، يحق لشركة إعادة التأمين الحصول على جزء من أقساط التأمين الخاصة بشركة التأمين.
في اتفاقية إعادة التأمين غير النسبية، يتم تحديد مقدار الأقساط التي يحق لشركة إعادة التأمين الحصول عليها بواسطة معدل ثابت. يتم ضرب هذا المعدل في قسط أساسي، والذي يمثل المبلغ بالدولار من أقساط شركة التأمين التي يحق لشركة إعادة التأمين الحصول عليها.
اعتبارات خاصة
يتم تحديد طريقة حساب القسط الأساسي في عقد إعادة التأمين. يتفق الطرفان على نسبة قسط التأمين لإعادة التأمين التي سيتم تطبيقها على القسط الأساسي، وما إذا كان القسط الأساسي - الذي يُطلق عليه أيضًا القسط الأساسي أو القسط الأساسي - سيتم حسابه باستخدام الأقساط المكتسبة أو الأقساط المكتوبة.
إذا تم اختيار الأقساط المكتسبة، فإن الحساب يستخدم الدخل الإجمالي الصافي للأقساط المكتسبة (GNEPI) كأساس. هذا هو الأساس الأكثر شيوعًا لتقييم إعادة التأمين على أساس تجاوز الخسارة. إذا كان الاتفاق يستخدم الأقساط المكتوبة، فإنه يتم استخدام GNWPI.
يتم حساب دخل الأقساط المكتوبة الصافية الإجمالية من خلال أخذ دخل الأقساط لشركة التأمين المُسندة، بدلاً من إيصالات الأقساط. الأقساط تكون "صافية"، مما يعني أنه يتم خصم أي إلغاءات، أو استردادات، أو أقساط مدفوعة لإعادة التأمين، وتكون "إجمالية" لأن المصاريف لا تُخصم. إذا زادت كمية المخاطر التي يتحملها معيد التأمين بمرور الوقت، فإن دخل الأقساط المكتوبة سيكون أعلى من دخل الأقساط المكتسبة.
مؤشر أسعار التأمين العالمي (GNWPI) مقابل الدخل الإجمالي للوساطة
إجمالي صافي دخل الأقساط المكتوبة هو مقياس جيد لمدى أداء شركة التأمين، ولكنه لا يأخذ في الاعتبار الأرباح من الاستثمارات مثل الأسهم أو السندات. كما أنه لا يأخذ في الاعتبار أي أصول تمتلكها شركة التأمين. لهذا السبب، تهتم العديد من الشركات أكثر بالدخل الإجمالي للوساطة، والذي يشمل تلك الأرقام. لذا، بينما يُعتبر GNWPI مؤشرًا جيدًا، لا يمكنك الاعتماد عليه وحده لتحديد الصحة المالية لشركة التأمين.