شريط القرض: ماذا يعني وكيف يعمل

ما هو الشريط القرضي؟

شريحة القرض هي ترتيب قرض تجاري يمكن من خلاله للمقرض الأولي على قرض طويل الأجل، مثل البنك، الحصول على تمويل لهذا القرض من مقرضين أو مستثمرين آخرين.

يمثل شريط القرض حصة من القرض طويل الأجل (مثل القرض لمدة خمس سنوات). عندما يصل شريط القرض إلى تاريخ الاستحقاق، سيحصل حامله على مبلغ متفق عليه من المال. عادةً ما يكون تاريخ الاستحقاق لشريط القرض قصير الأجل (غالبًا 30 أو 60 يومًا). يُعرف شريط القرض أيضًا باسم المشاركة في الشريط أو، بشكل أكثر رسمية، ترتيب المشاركة في القرض قصير الأجل.

النقاط الرئيسية

• تمثل شريحة القرض حصة من قرض طويل الأجل وعادة ما تستحق في غضون 30 أو 60 يومًا.
• سيقوم البنك أو المقرض الآخر ببيع شرائح القروض على قرض طويل الأجل. على سبيل المثال، شريحة قرض لمدة 60 يومًا ستمول تلك الجزء من القرض.
• عند الاستحقاق، يجب على البنك إعادة بيع الشريحة لنفس المستثمر، أو العثور على مستثمر جديد، أو تمويل شريحة القرض بنفسه.

كيف تعمل شريحة القرض

عندما يقدم بنك أو مقرض آخر قرضًا طويل الأجل، يمكنه بيع شرائح القروض للمستثمرين من أجل جمع رأس المال لتمويل القرض. على سبيل المثال، عندما يبيع البنك شريحة قرض لمدة 60 يومًا، فإنه يحصل على المال لتغطية تلك الجزء من القرض.

ولكن في نهاية فترة الستين يومًا، جف مصدر التمويل للقرض. يجب على البنك إما إعادة بيع شريحة القرض لنفس المستثمر، أو العثور على مستثمر جديد، أو تمويل شريحة القرض بنفسه.

التنظيمات المتعلقة بشرائح القروض

في ظل ظروف معينة، قد يتم تصنيف شرائح القروض كمبالغ مقترضة في التقرير المالي الفصلي للبنك المقدم للجهات التنظيمية، والمعروف باسم تقرير المكالمة. منذ 31 مارس 1988، اعتبر المنظمون البنكيون شريحة القرض كمبلغ مقترض إذا كان لدى المستثمر الخيار بعدم تجديد شريحة القرض في نهاية المدة وكان البنك ملزمًا بتجديدها.

في هذه الحالة، تُعامل شرائح القروض ليس كمبيعات، بل كاقتراض. تُعتبر شرائح القروض بعد ذلك كودائع وتخضع لمتطلبات الاحتياطي للمؤسسات الإيداعية كما هو محدد من قبل الاحتياطي الفيدرالي بموجب اللائحة د.

عندما يستحق شريط القرض، يجب على المقرض إما إعادة بيعه أو تحمل مسؤولية تمويله.

علاوة على ذلك، إذا اختار المستثمر الأصلي عدم تجديد شريحة القرض في نهاية فترة الاستحقاق، يجب على المؤسسة الإيداعية التي باعت شريحة القرض أن تتحمل مسؤولية تمويل شريحة القرض بنفسها. وذلك لأن شروط قرض المقترض تمتد عادة لفترة أطول بكثير من فترة استحقاق شريحة القرض.

على سبيل المثال، قد يكون المقترض للقرض الذي يتم بيعه كشرائح قروض قد وقع على فترة قرض لمدة سنة واحدة أو خمس سنوات أو أكثر، أو قد يكون قد رتب لخط ائتمان متجدد لمدة مماثلة. في الواقع، تحمل شرائح القروض خصائص اتفاقية إعادة الشراء لأن البنك الذي يبيع شريحة القرض يوافق على شرائها مرة أخرى من المشتري بناءً على رغبة المشتري.

يمكن أن تتضمن معاملات شريط القرض التزامات الودائع، مثل الاعترافات بالتقدم، أو السندات الإذنية أو الالتزامات الأخرى. وبالتالي، يمكن تطبيق الإعفاءات من تعريف الوديعة كما هو موضح في اللائحة D على هذه الالتزامات. على سبيل المثال، عندما يبيع بنك محلي شريط قرض إلى بنك محلي آخر، قد يكون هذا الشريط القرضي معفى من متطلبات الودائع كما هو محدد في اللائحة D.