ما هو العنصر غير المشارك؟
العنصر غير القابل للتفاوض هو أداة مالية مثل الشيك أو الحوالة البنكية، التي تُصرف بخصم من قيمتها الاسمية عند إيداعها في بنك غير البنك الذي صدرت منه الأداة.
كانت العناصر غير القابلة للتحصيل شائعة قبل إنشاء نظام تحصيل الشيكات الحديث في عام 1916. ومع ذلك، فإن المعاملات التي تتضمن عناصر غير قابلة للتحصيل نادرة اليوم.
النقاط الرئيسية
- العناصر غير القابلة للتفاوض هي أدوات مالية، مثل الشيكات أو المسودات البنكية، التي يتم إيداعها بخصم من قيمتها العادلة.
- سيتم أخذ هذا الفرق في القيمة بعين الاعتبار عندما يختلف البنك المستلم للأداة عن البنك الأصلي الذي يأتي منه العنصر غير المتكافئ.
- تم تبرير هذه الرسوم كإجراء لإدارة مخاطر الائتمان.
- منذ أن أنشأ الاحتياطي الفيدرالي نظامًا لجمع الشيكات على مستوى البلاد في عام 1916، أصبح الفرق من العناصر غير المتوازنة غير ذي أهمية إلى حد كبير.
- على سبيل المثال، إذا تم إيداع شيك بقيمة 100 دولار من بنك A في بنك B، فسيتم خصم جزء من الأموال من إجمالي 100 دولار.
فهم العناصر غير القابلة للتسعير
قبل أن يقوم الاحتياطي الفيدرالي بإنشاء نظام لجمع الشيكات على مستوى البلاد في عام 1916، كانت البنوك تفرض رسومًا كبيرة عند قبول الأدوات القابلة للتداول من مؤسسات مصرفية أخرى.
من منظور البنك، تم القيام بذلك في محاولة لتقليل مخاطر الائتمان. في النهاية، فإن خطر ارتداد شيك معين سيكون أكبر إذا كان مصدره مؤسسة أخرى، حيث لن يكون البنك المستلم قادرًا على التحقق مما إذا كان كاتب الشيك يمتلك بالفعل الأموال اللازمة للوفاء بهذا الوعد.
بسبب هذا القلق، كانت البنوك الفردية تنشئ ما يسمى بعلاقات "التكافؤ" مع بعضها البعض، حيث يمكن لحاملي الحسابات تحويل الأموال بين البنوك المتكافئة دون أي عقوبة. ومع ذلك، كانت البنوك غير المتكافئة تستمر في فرض رسوم كبيرة.
مع الإصلاحات التي قدمها الاحتياطي الفيدرالي، أصبح هذا النظام من العلاقات المتكافئة وغير المتكافئة قديمًا، حيث جعلت الإصلاحات الجديدة النظام المصرفي الوطني بأكمله يعمل على أساس التكافؤ. في البداية، أدى ذلك إلى خسارة كبيرة في الإيرادات من الرسوم المختلفة التي كانت تُجمع. من ناحية أخرى، سرّع ذلك أيضًا وقت معالجة الأدوات القابلة للتداول وزاد بلا شك من كفاءة النظام المصرفي بشكل عام.
مثال على عنصر غير متوازي
لتوضيح ذلك، لنفترض أن كارل هو عميل لدى بنك ABC، ويرغب في كتابة شيك لأخيه أرنولد. ومع ذلك، فإن أخاه عميل لدى XYZ Financial، التي لا تربطها علاقة مصرفية مع ABC.
لهذا السبب، سيتم خصم جزء من الأموال المرسلة من قبل كارل من القيمة الاسمية قبل إيداعها في حساب أرنولد. على سبيل المثال، إذا كتب كارل شيكًا بقيمة 200 دولار، فقد يتلقى أرنولد فقط 190 دولارًا؛ حيث سيتم خصم الفرق البالغ 10 دولارات من قبل شركة XYZ المالية كتعويض عن تحملها لخطر أن يكون شيك كارل قد ارتد.
أصبح هذا المثال نادرًا بشكل متزايد منذ إقرار إصلاحات الاحتياطي الفيدرالي المتعلقة بتصفية الشيكات في عام 1916. اليوم، نادرًا ما تحدث هذه الخصومات إن حدثت على الإطلاق. وفي الوقت نفسه، تحسنت سرعة المعاملات بشكل كبير في المتوسط.