ما هو الفائض الثانوي؟
يصف الفائض الثاني معاهدة إعادة التأمين التي توفر تغطية تتجاوز تلك الخاصة بمعاهدة إعادة التأمين الفائض الأول. يدخل شركات التأمين في معاهدات إعادة التأمين الفائض من أجل نقل بعض مخاطرهم أو مسؤولياتهم إلى طرف آخر.
النقاط الرئيسية
- الفائض الثاني هو اتفاقية إعادة تأمين توفر تغطية تتجاوز اتفاقية الفائض الأول.
- يُعرف هذا النوع من التأمين أيضًا بالتأمين التابع، وغالبًا ما يكون مطلوبًا من قبل شركة التأمين المُحيلة إذا لم تتمكن من تأمين معاهدة إعادة تأمين تغطي ما يكفي من المخاطر لضمان ملاءتها المالية.
- من خلال تحويل جزء من مخاطرها إلى شركة إعادة تأمين، يمكن لشركة التأمين تقليل المخاطر المتعلقة بضرورة دفع مبالغ كبيرة لحملة الوثائق.
- معاهدات إعادة التأمين تجعل معيد التأمين يتحمل المخاطر فقط فوق ما يحتفظ به المؤمن، مما يجعلها مختلفة عن إعادة التأمين بنظام الحصة النسبية.
كيف يعمل الفائض الثاني
إعادة التأمين على الفائض الثاني، والمعروفة أيضًا بإعادة التأمين اللاحقة، تنطبق على أي مخاطر لا يحتفظ بها المؤمن المتنازل لحسابه الخاص والتي تتجاوز قدرة اتفاقية الفائض الأول. غالبًا ما يحتاج المؤمن المتنازل إلى اتفاقية فائض ثاني إذا لم يتمكن من تأمين اتفاقية إعادة تأمين تغطي ما يكفي من المخاطر لضمان ملاءته المالية.
عندما يدخل شركة التأمين في اتفاقية إعادة التأمين، فإنها تحتفظ بالمسؤوليات حتى مبلغ محدد، يُطلق عليه الخط. أي مسؤولية متبقية تنتقل إلى شركة إعادة التأمين، التي تشارك فقط في المخاطر التي تتجاوز ما تحتفظ به شركة التأمين. يُطلق على إجمالي مقدار المخاطر التي تغطيها اتفاقية إعادة التأمين اسم السعة، وعادةً ما يُعبر عنها بمضاعف لخطوط شركة التأمين.
لا يشارك معيد التأمين في جميع المخاطر التي تتحملها شركة التأمين الأصلية. بدلاً من ذلك، يتحمل فقط المخاطر التي تتجاوز ما تحتفظ به شركة التأمين، مما يجعل هذا النوع من إعادة التأمين مختلفًا عن إعادة التأمين بنظام الحصة النسبية.
من خلال التنازل عن بعض مخاطرها إلى شركة إعادة التأمين، تساعد شركة التأمين في ضمان الملاءة المالية الخاصة بها لأنها تحمل مخاطر أقل في دفع مبالغ كبيرة لحملة الوثائق. عادةً ما تحتوي هذه المعاهدات الفائضة على قدرة كافية لتغطية خطوط متعددة، ولكن في بعض الحالات، لا يمكنها تغطية المبلغ الكامل الذي تحتاجه الشركة المتنازلة. في هذه الحالة، يتعين على شركة التأمين المتنازلة إما تغطية المبلغ المتبقي بنفسها أو الدخول في معاهدة إعادة تأمين ثانية. تُعرف هذه المعاهدة الثانية باسم معاهدة الفائض الثانية.
مثال على الفائض الثاني
لنفترض أن شركة تأمين على الحياة تسعى لتقليل مسؤوليتها من خلال اتفاقية إعادة تأمين. لديها التزامات بقيمة 20 مليون دولار من السياسات المتعددة التي قامت بـالاكتتاب فيها، لكنها ترغب في الاحتفاظ بمخاطر بقيمة 2 مليون دولار فقط. الفائض هو الفرق بين إجمالي المسؤولية والمخاطر المحتفظ بها، أي 18 مليون دولار.
يتم تحديد كل خط احتفاظ بمبلغ مليون دولار. تدخل شركة التأمين على الحياة في اتفاقية إعادة تأمين فائض أول مع شركة إعادة تأمين. تتولى شركة إعادة التأمين المخاطرة لثمانية خطوط، تغطي 8 ملايين دولار. ومع ذلك، مع هذه الـ 8 ملايين دولار في إعادة التأمين و2 مليون دولار محتفظ بها، لا يزال يتعين على الشركة المتنازلة العثور على شركة إعادة تأمين لتغطية المخاطر المتبقية البالغة 10 ملايين دولار.
تقوم الشركة المُسندة بعد ذلك بالبحث عن شركة إعادة تأمين أخرى لعقد إعادة تأمين فائض ثانٍ لتغطية المخاطر المتبقية البالغة 10 ملايين دولار. بدلاً من ذلك، يمكنها العثور على شركة إعادة تأمين لتغطية جزء فقط من تلك الـ 10 ملايين دولار، وعقد ثالث لتغطية المبلغ المتبقي الذي يحتاج إلى تغطية.