ما هو حساب الرصيد الصفري (ZBA)؟
حساب الرصيد الصفري (ZBA) هو بالضبط كما يبدو: حساب جاري يتم فيه الحفاظ على رصيد قدره 0 دولار. عندما تكون هناك حاجة إلى أموال في حساب الرصيد الصفري، يتم تحويل المبلغ المحدد المطلوب تلقائيًا من حساب مركزي أو رئيسي. وبالمثل، يتم تحويل الودائع في هذه الحسابات إلى حساب رئيسي يوميًا.
تستخدم الشركات أحيانًا حسابات الرصيد الصفري لضمان توفر الأموال بسهولة في مختلف الأقسام، ولإزالة الأرصدة الزائدة في الحسابات المنفصلة، وللحفاظ على سيطرة أكبر على صرف الأموال. غالبًا ما تتعامل هذه الحسابات مع عناصر مثل الرواتب، والنقدية الصغيرة، واحتياجات أخرى مشابهة. عادةً لا يستخدم الأفراد المستهلكون حسابات الرصيد الصفري.
النقاط الرئيسية
- حساب الرصيد الصفري (ZBA) هو حساب يتم فيه الحفاظ على رصيد صفري عن طريق تحويل الأموال إلى ومن الحساب الرئيسي.
- لا تُعتبر حسابات ZBAs منتجات استهلاكية، بل تُستخدم من قبل الشركات الكبيرة.
- قد يكون لدى المؤسسة حسابات فرعية متعددة ذات رصيد صفري لمراقبة وتتبع الإنفاق حسب القسم أو المشروع.
- تعزز حسابات الرصيد الصفري (ZBAs) تقليل المخاطر، حيث تتمتع الشركة بسيطرة أكبر على أماكن تواجد أرصدتها النقدية وما قد يحدث من إنفاق غير مصرح به.
- عادةً ما تكون حسابات الرصيد الصفري (ZBAs) مؤتمتة بشكل كبير. على الرغم من أن هذا يقلل من الأخطاء الكتابية ويحفز الكفاءة التشغيلية بطرق معينة، إلا أنه يجب على الشركة مراقبة وتسوية كشوف حساباتها البنكية.
كيف تعمل الحسابات ذات الرصيد الصفري (ZBAs)
يوفر الحساب الرئيسي مكانًا مركزيًا لإدارة أموال المنظمة. كلما كانت هناك حاجة للأموال في حساب ZBA حساب جاري لتغطية رسوم أو معاملة، يتم تحويل الأموال من الحساب الرئيسي بالمبلغ المطلوب بالضبط. لا حاجة للموظف للقيام بذلك يدويًا، حيث إن العملية مؤتمتة بالكامل.
يقتصر نشاط حساب ZBA على معالجة المدفوعات ولا يُستخدم للحفاظ على رصيد جاري.
استخدام حساب ZBA لتمويل بطاقات الخصم التي تصدرها المنظمة يساعد في ضمان أن جميع الأنشطة على البطاقات معتمدة مسبقًا. نظرًا لعدم وجود الأموال الخاملة داخل حساب ZBA، فإنه لا يمكن إجراء معاملة بطاقة الخصم حتى يتم توفير الأموال للحساب.
استخدام حساب ZBA كآلية للتحكم في الإنفاق يكون مفيدًا بشكل خاص عند إدارة المصاريف العرضية عبر منظمة كبيرة. من خلال تقييد الوصول السريع إلى الأموال عبر بطاقات الخصم، يصبح من المرجح أن يتم اتباع إجراءات الموافقة الصحيحة قبل إتمام عملية الشراء. هذا يسمح بتتبع سهل للتحويلات والتسوية عبر الحسابات.
مزايا وعيوب حسابات الرصيد الصفري (ZBAs)
تُدار المعاملات من حسابات ZBAs بشكل ذاتي، مما يوفر غالبًا على صاحب الحساب الوقت من عدم الاضطرار إلى إعادة التوازن أو تمويل المعاملات يدويًا. قد يكون من الأسهل أيضًا تسوية حسابات ZBAs أو تدقيقها أو الحصول على تقارير على مستوى الأقسام حول الإنفاق.
نظرًا لأن جزءًا كبيرًا من حسابات ZBAs يتم تشغيله تلقائيًا، تجد العديد من الشركات أن هناك عددًا أقل من الأخطاء الكتابية أو فشل المعاملات بسبب الخطأ البشري. هذا يوفر على رسوم السحب على المكشوف. تُعتبر حسابات ZBAs أيضًا آليات تحكم رائعة لمراقبة الإنفاق. إذا كان لدى الشركة حساب رئيسي واحد بدلاً من العديد من الحسابات ذات الأرصدة البنكية، يمكن للشركة تقليل فرصة تعرض حسابها البنكي للاختراق بسبب معاملات غير معتمدة أو احتيالية.
من خلال تركيز الأموال في الحساب الرئيسي، يتوفر المزيد من المال للاستثمارات بدلاً من وجود مبالغ صغيرة غير مستخدمة في مجموعة متنوعة من الحسابات الفرعية. غالبًا ما يتمتع الحساب الرئيسي بفوائد إضافية مثل معدّل فائدة أعلى على الأرصدة.
هناك بعض العيوب لحسابات الرصيد الصفري (ZBAs). على الرغم من أن عمليات التحويل والسحب تتم تلقائيًا، إلا أن الشركة لا تزال بحاجة إلى تسوية كشوف الحسابات البنكية ومراقبة المعاملات الفاشلة. في حال فشل معالجة معاملة أو تم إلغاؤها، قد يتم سحب الأموال التي تم نقلها إلى ذلك الحساب تلقائيًا، مما يؤدي إلى العديد من المعاملات غير الضرورية. وأخيرًا، بينما تهدف حسابات الرصيد الصفري إلى تخفيف الأعباء الإدارية، فإنها تزيد من عدد الحسابات البنكية التي تمتلكها الشركة وقد تؤدي إلى زيادة الطلبات الإدارية.
متطلبات فتح حسابات بدون رصيد (ZBAs)
ليس بإمكان الجميع التأهل للحصول على حساب ZBA. غالبًا ما لا تقدم البنوك هذا المنتج للمستهلكين العامين وتقتصر على تقديم هذا الحل للشركات فقط. بالإضافة إلى ذلك، قد لا توفر البنوك حسابات ZBA للشركات الصغيرة وغير المرسخة.
بطبيعتها، يجب أن يكون لدى حسابات الرصيد الصفري (ZBAs) حساب رئيسي مرتبط، ومن المرجح أن يتطلب البنك الذي يقدم حساب الرصيد الصفري أن يكون الحساب الرئيسي محتفظًا به في مؤسستهم. قد يطلب البنك تقديم دليل على تاريخ المعاملات، ومتوسط الأرصدة البنكية التاريخية، وتقديرات الإنفاق المتوقعة، ومعلومات تاريخ الائتمان المناسبة قبل فتح الحساب.
اعتبارات خاصة
قد يكون لدى المنظمة حسابات متعددة ذات رصيد صفري لتحسين إدارة الميزانية وجعل عملية تخصيص الأموال أكثر كفاءة. يمكن أن يشمل ذلك إنشاء حساب رصيد صفري منفصل لكل قسم أو وظيفة كوسيلة لمراقبة الرسوم اليومية أو الشهرية أو السنوية.
أسباب أخرى لإنشاء حسابات ZBA منفصلة قد تتعلق بإدارة مالية لمشاريع قصيرة الأجل معينة أو تلك التي تكون معرضة بشكل خاص لخطر تجاوزات غير متوقعة. يساعد استخدام حسابات الرصيد الصفري في منع الرسوم الزائدة دون إشعار وموافقة مناسبين.
ما هو الحساب ذو الرصيد الصفري؟
حساب الرصيد الصفري، أو ZBA، هو حساب بنكي يتم الاحتفاظ فيه برصيد قدره 0 دولار بشكل متعمد. تقوم الشركة بتمويل الحساب فقط عندما تحتاج إلى دفع عناصر معينة، ويتم عادةً سحب أي نقد متبقٍ بعد الإيداعات في نهاية اليوم. يعتمد حساب الرصيد الصفري بشكل كبير على حساب رئيسي لسحب أمواله.
هل الحساب ذو الرصيد الصفري سيء؟
في سياق المنتج المالي، فإن الحساب ذو الرصيد الصفري ليس سيئًا. تقوم الشركة عمدًا بالحفاظ على $0 في الحساب ولا تضع المال فيه إلا عندما تحدث معاملة. تقوم الشركة بذلك لإدارة النقد بشكل استراتيجي وحماية أصولها.
كيف يمكنني فتح حساب بدون رصيد؟
غالبًا ما تُقدَّم حسابات الرصيد الصفري فقط للشركات. بالإضافة إلى ذلك، يجب أن تكون الشركة قد عملت لفترة من الوقت مع تاريخ ائتماني، وتاريخ مصرفي، وإثبات لتدفق نقدي مستقبلي قبل فتح حساب رصيد صفري (ZBA).
ما هي فوائد الحساب ذو الرصيد الصفري؟
حساب الرصيد الصفري يقوم تلقائيًا بتحويل الأموال من حساب رئيسي لتسديد الالتزامات أو تحويل الأموال غير المستخدمة إلى حساب رئيسي. يهدف الحساب إلى زيادة كفاءة استخدام النقد، والحد من المخاطر والاحتيال، وتبسيط عملية التعامل مع البنوك.
الخلاصة
حساب الرصيد الصفري (ZBA) هو حساب جاري للأعمال يتم فيه الحفاظ على رصيد قدره 0 دولار. عندما تكون هناك حاجة إلى أموال في حساب ZBA، يتم تحويل المبلغ المحدد المطلوب تلقائيًا من حساب مركزي أو رئيسي. بالإضافة إلى ذلك، يتم تحويل الودائع مرة أخرى إلى الحساب الرئيسي يوميًا.
تستخدم الشركات أحيانًا حسابات الرصيد الصفري لضمان توفر الأموال بسهولة عبر الأقسام المختلفة، ولإزالة الأرصدة الزائدة في الحسابات المنفصلة، وللحفاظ على سيطرة أكبر على صرف الأموال. غالبًا ما تتعامل هذه الحسابات مع الرواتب والنقدية الصغيرة واحتياجات أخرى مشابهة. عادةً لا تُقدم حسابات الرصيد الصفري للأفراد المستهلكين.