ما هي التكلفة الشاملة؟
يتكون التكلفة الإجمالية من كل تكلفة متضمنة في معاملة مالية أو عملية تجارية. يمكن استخدام التكلفة الإجمالية لشرح إجمالي الرسوم والفائدة المتضمنة في معاملة مالية، مثل القرض أو شهادة الإيداع، أو في تجارة الأوراق المالية. من خلال مقارنة التكلفة الإجمالية، يمكن للمستثمرين والمقترضين مقارنة إمكانيات الربح الصافي بسهولة ودقة أكبر.
النقاط الرئيسية
- تشمل التكاليف الشاملة التكلفة الكاملة للمعاملة المالية أو العملية التجارية، بما في ذلك جميع الضرائب والرسوم مثل تكاليف الإغلاق، ورسوم الإنشاء، أو العمولات.
- تقدم شركات القروض وبطاقات الائتمان النسبة المئوية السنوية (APR) لعرض جميع التكاليف كمعدل فائدة.
- تستخدم الشركات التكاليف الشاملة عند تحديد التكلفة الحقيقية للمشروع.
فهم التكاليف الشاملة
يمكن أن تؤثر التكاليف المرتبطة بالاستثمار سلبًا على قدرة المستثمر على تحقيق الربح، لذا فإن فهم التكاليف الشاملة لعملية التداول، بما في ذلك الفارق والعمولة، أمر مهم. فيما يتعلق بالقروض، يحتاج المستهلكون إلى فهم التكلفة الحقيقية لقروضهم، بما في ذلك تكاليف الإغلاق والفائدة، من أجل تقييم قدرتهم على السداد وما إذا كانت السلعة تستحق تلك النفقات. نلقي نظرة أقرب على التكاليف الشاملة أدناه.
أنواع التكاليف الشاملة
قروض
تشمل التكاليف الشاملة، في سياق القروض، التعديلات التي تأتي مع التمويل بمعدل فائدة متغير. على سبيل المثال، إذا قام المقترض بالحصول على رهن عقاري يتضمن خيارات للاستفادة من معدلات الفائدة المنخفضة التي قد تنشأ، فقد تكون هناك تكاليف إضافية مرتبطة بوجود مثل هذا الخيار ضمن شروط القرض. قد تعوض هذه الرسوم عن التوفير المحتمل على المدى القصير عند تحديد التكاليف الشاملة. قد يتم إنشاء مثل هذه الترتيبات من قبل المقرضين الذين يرغبون في جذب المزيد من الأعمال المربحة.
في حين أن القدرة على الحصول على معدل فائدة أقل قد تجذب بعض المقترضين، فإن التوفير الذي يستمتعون به من خلال تخفيض الدفعات الشهرية قد يؤدي في الواقع إلى خسارة صافية. قد يكون ذلك بسبب فرض المقرض لعدد من الرسوم الإدارية وتكاليف أخرى لمعالجة القرض، بالإضافة إلى رسوم أكبر لتكون بمثابة ضمان للقرض.
بالإضافة إلى ذلك، يمكن أن تحتوي القروض الطلابية على تكاليف شاملة. بالإضافة إلى تكلفة معدل الفائدة، هناك أيضًا تكاليف الإنشاء، وهو الحال مع العديد من القروض.
التمويل
بطاقات الائتمان، مثل أشكال التمويل الأخرى، يمكن أن تحمل أيضًا رسوم خدمات تدخل في إجمالي التكاليف الشاملة. على سبيل المثال، بطاقات الائتمان ذات التصنيف الائتماني المنخفض تحمل معدلات فائدة أعلى بكثير من متوسط السوق. قد تكون هناك أيضًا رسوم مرفقة تزيد من الدين. ومع زيادة الدين بشكل مفرط، تتصاعد التكاليف الشاملة. إذا لم يقم المقترض بتقييم شروط الائتمان الخاصة به بدقة، يمكن أن تتراكم هذه التكاليف الشاملة إلى نقطة لا يستطيع فيها المقترض تحمل تغطية الفائدة المستحقة عليه.
غالبًا ما تعرض بطاقات الائتمان معدل الفائدة الخاص بها كنسبة مئوية سنوية annual percentage rate (APR)، وهو معدل يشمل جميع التكاليف، مثل الرسوم والتكاليف الأخرى، وليس فقط معدل الفائدة. تشمل أنواع الرسوم المدرجة في APR تكاليف الإغلاق، والخصومات، والحسومات، ورسوم الوسطاء.
أعمال
يمكن فهم التكاليف الشاملة أيضًا من منظور الأعمال التجارية فيما يتعلق بجميع النفقات والرسوم المرتبطة بعملية أو خدمة لشركة. على سبيل المثال، يمكن أن تشمل التكاليف الشاملة لشركة تعدين تكاليف المشروع غير المتوقعة لفتح موقع جديد، مثل تغطية متطلبات التخفيف البيئي.