ما هو الائتمان التجاري؟
الائتمان التجاري هو مبلغ من المال يتم الموافقة عليه مسبقًا من قبل البنك ويُصدر لشركة، ويمكن للشركة المقترضة الوصول إليه في أي وقت للمساعدة في تلبية الالتزامات المالية المختلفة.
يُستخدم الائتمان التجاري عادةً لتمويل العمليات اليومية العادية وغالبًا ما يتم سداده بمجرد توفر الأموال. يُعرض الائتمان التجاري عادةً كخط ائتمان متجدد، على عكس خط الائتمان غير المتجدد. يُشار إلى الائتمان التجاري أيضًا بشكل شائع باسم "خط ائتمان تجاري" أو "ائتمان الأعمال".
النقاط الرئيسية
- الائتمان التجاري هو مبلغ من المال يتم الموافقة عليه مسبقًا يمكن للشركة اقتراضه لتلبية التزامات مالية مختلفة.
- تمويل العمليات اليومية هو عادةً أحد الاستخدامات الرئيسية للائتمان التجاري.
- يتم تقديم الائتمان التجاري عادةً كخط ائتمان متجدد، والذي يكون إما مضمونًا أو غير مضمون.
فهم الائتمان التجاري
الائتمان التجاري هو خط ائتمان يُقدّم للشركات، مما يتيح لها الدفع لمجموعة متنوعة من الاحتياجات التجارية عندما لا يتوفر النقد. يمكن للشركة استخدام خط الائتمان التجاري الخاص بها لدفع تكاليف المخزون، واحتياجات رأس المال العامل، والنفقات الرأسمالية، وأي نفقات غير متوقعة قد تنشأ من إدارة الأعمال. كما يمكن استخدامه من قبل الشركات للمساعدة في تمويل فرص الأعمال الجديدة التي تقع خارج العمليات التجارية اليومية.
للحصول على خط ائتمان تجاري، ستعمل الشركة مع بنك للحصول على الموافقة، بناءً على تقييم الملف التجاري للشركة. إذا كان خط الائتمان التجاري الممنوح للشركة هو خط ائتمان متجدد، مثل بطاقة الائتمان، مع حد أقصى متاح، يمكن للشركة السحب منه في أي وقت. سيتم فرض الفائدة فقط على المبلغ المسحوب حتى يتم سداده.
أنواع الائتمان التجاري
هناك نوعان متاحان بشكل عام من الائتمان التجاري، وهما مرتبطان بشكل أساسي بكيفية إعداد تسهيلات الائتمان الدوارة. النوعان هما الائتمان التجاري المضمون والائتمان التجاري غير المضمون.
الائتمان التجاري المضمون
الائتمان التجاري المضمون هو خط ائتمان مدعوم بضمان. إذا لم يتمكن المقترض من سداد الأموال المقترضة، يمكن للمقرض المطالبة بالضمان كوسيلة للدفع، وتصفية الضمان للحصول على نقد، واستخدام النقد لتسوية الدين المستحق.
الائتمان التجاري غير المضمون
الائتمان التجاري غير المضمون هو خط اقتراض لا يتم دعمه بأي ضمانات، وبالتالي يكون أكثر خطورة بالنسبة للمقرض. عادةً ما يتم تقديم الائتمان غير المضمون بمعدلات فائدة أعلى وحدود اقتراض أقل. علاوة على ذلك، تكون عملية التقييم أكثر دقة، حيث يتعين على الشركة إثبات وجود ملف مالي سليم.
مثال على الائتمان التجاري
شركة XYZ للتصنيع لديها فرصة لشراء قطعة من الآلات التي تحتاجها بشدة بخصم كبير. لنفترض أن تكلفة هذه المعدات عادةً ما تكون 250,000 دولار، ولكن يتم بيعها مقابل 100,000 دولار على أساس من يأتي أولاً يُخدم أولاً. حاليًا، تمتلك XYZ نقدًا متاحًا بقيمة 25,000 دولار فقط ولا توجد أصول متاحة للبيع أو أوراق مالية قابلة للتسويق لتصفية ما تبقى من المال اللازم لشراء الآلة.
قبل ستة أشهر، حصلت شركة XYZ على خط ائتمان متجدد من بنك ABC بمبلغ 500,000 دولار ولم تستخدمه حتى الآن، مما يترك المبلغ بالكامل متاحًا للاستخدام حاليًا. في هذا المثال، يمكن لشركة XYZ للتصنيع الوصول إلى خط الائتمان التجاري الخاص بها للحصول على الأموال المطلوبة فورًا. ثم ستقوم الشركة بسداد المبلغ المقترض في وقت لاحق.