ما هو الفوترة الوصفية؟
الفوترة الوصفية هي شكل من أشكال فوترة العملاء للمعاملات ببطاقات الائتمان التي توفر تفاصيل عن كل معاملة. عادةً، يتلقى العميل الذي يحصل على فوترة وصفية معلومات حول تاريخ المعاملة، ومعلومات التاجر، ووصف للسلع أو الخدمات المقدمة وتفاصيل أخرى.
تحليل الفواتير الوصفية
تم تطوير الفوترة الوصفية لتحل محل الفوترة بنادي البلد في السبعينيات، والتي بدأت شعبيتها تتراجع بين المستهلكين وشركات بطاقات الائتمان. كانت الفوترة بنادي البلد تتطلب من شركة بطاقة الائتمان إرسال إيصالات بطاقات الائتمان الفعلية لكل معاملة إلى العميل، مما جعل عملية المحاسبة لـ تسوية البيانات أكثر تكلفة وتتطلب جهدًا أكبر لجميع الأطراف.
بالطبع، قاوم بعض العملاء والمدافعين التحول إلى الفوترة الوصفية، مفضلين الشعور بالأمان والمعلومات التفصيلية عن المعاملات التي يوفرها السجل الورقي. بقيت الفوترة في النوادي الخاصة الأكثر أمانًا فقط للمعاملات الشخصية. أما المعاملات الائتمانية التي تتم عبر الهاتف أو الإنترنت، والتي أصبحت تحدد عادات التسوق لدى العديد من المستهلكين، فتتجاوز أي فوائد للفوترة الورقية.
مع تحول الفواتير الوصفية إلى المعيار في فواتير بطاقات الائتمان، بدأت اللوائح في التنفيذ والتحسين لتنظيم طرق فواتير حاملي البطاقات. على وجه الخصوص، يتطلب التنظيم Z، الذي تم تنفيذه في قانون الحقيقة في الإقراض لعام 1968، أنه إذا لم تقم شركة بطاقة الائتمان بتضمين إيصالات المعاملات في فواتيرها، كما هو الحال في فواتير النوادي الخاصة، فإن الدائن ملزم بتزويد حامل البطاقة بمعلومات مفصلة عن المعاملات، بما في ذلك تاريخ المعاملة، ومعلومات تعريفية عن التاجر الذي أجرى المعاملة، وتفاصيل عن السلع أو الخدمات التي تم التعامل بها.
الفوترة الوصفية وقانون الحقيقة في الإقراض
قانون الإفصاح عن الحقيقة في الإقراض (TILA) تم تمريره كقانون فيدرالي من قبل الكونغرس الأمريكي في عام 1968 وتم سنّه لحماية المستهلكين في تعاملاتهم مع الدائنين والمقرضين. تم تنفيذ TILA لاحقًا من قبل مجلس الاحتياطي الفيدرالي عبر سلسلة من اللوائح.
Regulation Z يضع قواعد ضد الممارسات المضللة من قبل الدائنين والمقرضين، ويتطلب من جميع الأطراف في صناعة الإقراض الكشف عن الشروط لعملائهم كتابةً وتقديم معلومات مفصلة عن جميع المعاملات حتى لا يتم تضليل العملاء بشأن تفاصيل الفواتير الهامة مثل معدلات الفائدة، ورسوم التمويل، والرسوم غير المصرح بها. يتم تناول القواعد الخاصة بممارسات الفوترة الوصفية بشكل خاص تحت Regulation Z.
بينما يحكم القانون الفيدرالي تنفيذ وتفسير قانون الحقيقة في الإقراض (TILA) واللوائح المرتبطة به، قامت بعض الولايات والصناعات بتطبيق متطلبات ولوائح أقوى فيما يتعلق بالكشف عن المعلومات والإبلاغ عن المعاملات، مما يوفر لكل من الدائنين والمستهلكين حماية أكبر ضد الممارسات غير الدقيقة أو غير العادلة أو الاحتيالية.