ما هو خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء (ILOC)؟
خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء هو مراسلة رسمية من بنك تضمن دفع ثمن السلع أو الخدمات التي يتم شراؤها من قبل الفرد أو الكيان، المشار إليه بالمتقدم، الذي يطلب خطاب الاعتماد من البنك المصدر.
لا يمكن إلغاء خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء، ولا يمكن تعديله بأي شكل من الأشكال، إلا بموافقة صريحة من جميع الأطراف المعنية: المشتري، البائع، والبنك المصدر. على سبيل المثال، لا يملك البنك المصدر السلطة لتغيير أي من شروط خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء بمجرد إصداره.
النقاط الرئيسية
- خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء (ILOC) هو ضمان للدفع يصدره البنك مقابل السلع والخدمات المشتراة، ولا يمكن إلغاؤه خلال فترة زمنية محددة.
- تُستخدم ILOCs بشكل شائع لتسهيل التجارة الدولية.
- يوفر خطاب الاعتماد المؤكد (ILOC) حماية إضافية من المخاطر للبائع من خلال تقديم ضمان للدفع من كل من بنك المشتري وبنك البائع.
- يستفيد المشتري من خطاب الاعتماد القابل للإلغاء (ILOC) حيث يعزز من جدارة موقفه الائتمانية من خلال الاستفادة من جدارة المؤسسة الائتمانية.
- قد تحدد ILOC معلومات محددة للغاية تتراوح بين متطلبات التأمين، شروط التجارة الدولية (incoterms)، اللوائح الحكومية، أو متطلبات الوثائق.
فهم الاعتمادات المستندية غير القابلة للإلغاء
يتم إصدار خطاب اعتماد من قبل بنك تجاري يضمن أن يتم استلام دفعة المشتري للبائع في الوقت المحدد وبالمبلغ الصحيح. في حالة عدم قدرة المشتري على سداد الدفعة على الشراء، سيكون البنك ملزمًا بتغطية المبلغ الكامل أو المتبقي من الشراء.
نظرًا لطبيعة التعاملات الدولية، بما في ذلك عوامل مثل المسافة، واختلاف القوانين في كل بلد، وصعوبة معرفة كل طرف بشكل شخصي، أصبح استخدام خطابات الاعتماد جانبًا مهمًا جدًا في التجارة الدولية.
على الرغم من أن خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء (ILOC) يكون غير قابل للإلغاء أثناء سريانه، وهو عادةً الفترة الزمنية التي يُتوقع فيها إتمام المعاملة المقترحة، إلا أن خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء ينتهي في نقطة زمنية محددة، والتي يتم ذكرها في خطاب الاعتماد.
مواصفات ILOC
خطابات الاعتماد غير القابلة للإلغاء هي مراسلات بنكية رسمية يتم نقلها وتوثيقها من خلال نظام جمعية الاتصالات المالية العالمية بين البنوك (SWIFT). هذا هو نظام عالمي لتسهيل المعاملات المالية بين البنوك أو المؤسسات المالية الأخرى، ويتم إرسال خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء كرسالة من النوع 700 (MT700).
يوفر خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء (ILOC) أمانًا أكبر للدفع للمستفيد من الخطاب، الذي يكون عادةً البائع في المعاملة. يتم السعي للحصول على خطابات الاعتماد غير القابلة للإلغاء بشكل متكرر في مشاريع البناء الكبيرة لأنها لا تخضع لمطالبات التفضيل في حالة الإفلاس.
تُستخدم الاعتمادات المستندية الدولية (ILOCs) بشكل شائع لتسهيل التجارة الدولية بسبب المخاطر الائتمانية الإضافية التي تنطوي عليها عندما يتعامل طرفان غير مألوفين مع بعضهما البعض عبر الحدود الوطنية. يضمن الاعتماد المستندي الدولي للبائع استلام الدفع لأنه يمثل ضمانًا من البنك المصدر، وهو بنك المشتري، بأنه سيقوم بالدفع في حالة فشل المشتري في القيام بذلك. من خلال توفير ضمان الدفع للبائع، يساعد الاعتماد المستندي الدولي أيضًا المشتري في ترتيب صفقة قد يكون البائع مترددًا في إتمامها.
كيف يعمل قرض الائتمان المستندي الدائري (ILOC)
يُعتبر خطاب الاعتماد القابل للتداول (ILOC) وسيلة لتسهيل المعاملات بين المشتري والبائع بمساعدة بنوكهم المعنية. يطلب المشتري خطاب الاعتماد القابل للتداول من بنكه، والذي يُرسل بعد ذلك إلى بنك البائع. بالإضافة إلى توفير حماية من مخاطر الائتمان، يحدد خطاب الاعتماد القابل للتداول عادةً تفاصيل هامة للمعاملة، مثل السعر وشروط الدفع ووقت ومكان تسليم البضائع.
في حالة فشل المشتري في الدفع كما تم الاتفاق عليه، يقوم بنك المشتري بالدفع إلى بنك البائع، والذي بدوره يقوم بتحويل الدفع إلى البائع، المستفيد من الاعتماد المستندي غير القابل للإلغاء (ILOC).
يمكن أن تكون الاعتمادات المستندية القابلة للتحويل (ILOCs) إما مؤكدة أو غير مؤكدة. يوفر الاعتماد المستندي المؤكد حماية إضافية من المخاطر للبائع من خلال تقديم ضمان للدفع من كل من بنك المشتري وبنك البائع. أما في حالة الاعتماد المستندي غير المؤكد، فلا يتحمل بنك البائع أي مسؤولية عن الدفع ويعمل بشكل أساسي كوسيط لنقل الدفع إلى البائع من بنك المشتري.
يمكن أن يكون خطاب الاعتماد القابل للإلغاء (ILOC) قابلاً للتعديل والتغيير، ولكن يجب أن يوافق كل طرف معني على التغيير.
محتويات خطاب الاعتماد المستندي القابل للإلغاء (ILOC)
كل خطاب اعتماد غير قابل للإلغاء قد يتناول دائنًا أو وضعًا فريدًا. بشكل عام، تحتوي جميع خطابات الاعتماد غير القابلة للإلغاء على نفس المعلومات تقريبًا. تتضمن هذه المعلومات، ولكنها لا تقتصر على:
- معلومات عن البنك المصدر: يجب أن تحدد رسالة الاعتماد المستندي غير القابلة للإلغاء (ILOC) بوضوح اسم وعنوان ورقم هاتف المؤسسة المالية التي تصدر الرسالة.
- معلومات عن المشتري أو مقدم الطلب: يجب أن يتضمن خطاب الاعتماد المستندي (ILOC) اسم المشتري أو مقدم الطلب، وعنوانه، ومعلومات الاتصال الخاصة به لتحديد هويته. مقدم الطلب هو الطرف الذي يطلب إصدار خطاب الاعتماد المستندي.
- معلومات عن المستفيد: يجب أن تحدد الاعتماد المستندي غير القابل للإلغاء (ILOC) البائع أو المستفيد وتضمين اسمه وعنوانه ورقم هاتفه. المستفيد هو الشخص أو الكيان الذي سيستلم المال بعد استيفاء شروط وأحكام الاعتماد المستندي غير القابل للإلغاء.
- المبلغ بالدولار: يجب أن يتم ذكر المبلغ بالدولار الذي تضمنه البنك المصدر في خطاب الاعتماد القابل للإلغاء (ILOC). هذا الرقم هو الحد الأقصى للمبلغ النقدي الذي يمكن للمستفيد الحصول عليه من البنك عند استيفاء متطلبات خطاب الاعتماد القابل للإلغاء.
- تاريخ الانتهاء: يجب أن يحدد خطاب الاعتماد القابل للإلغاء (ILOC) التاريخ الذي يجب على المستفيد تقديم الأوراق اللازمة بحلوله للحصول على الدفع.
- الشروط والأحكام الأخرى: ستحدد الاعتماد المستندي القابل للإلغاء (ILOC) المتطلبات التي يجب أن يستوفيها المستفيد ليتم الدفع له. قد تتضمن هذه المعايير شحن البضائع، وفحصها، وتوثيقها، والامتثال لجميع القواعد والقوانين المعمول بها.
- اللوائح الحاكمة السائدة: قد يحدد الاعتماد المستندي القابل للإلغاء (ILOC) اللوائح التي تنطبق على المعاملة مثل القواعد والأعراف الموحدة للاعتمادات المستندية (UCP 600).
- الشحنات الجزئية: قد يحدد الاعتماد المستندي القابل للتحويل (ILOC) ما إذا كانت الشحنات الجزئية مسموح بها أم لا. إذا كانت الشحنات الجزئية مسموح بها، فيجب أن يوضح القيود والمتطلبات التي تنطبق عليها.
- متطلبات التأمين: يمكن أن يحدد خطاب الاعتماد القابل للإلغاء (ILOC) نوع التأمين المطلوب للبضائع، مقدار التأمين اللازم، وأي إرشادات خاصة أخرى.
كيفية الحصول على ILOC (خطاب اعتماد غير قابل للإلغاء)
استخدام خطاب اعتماد غير قابل للإلغاء (ILOC) كشكل من أشكال الدفع يتطلب موافقة كل من المشتري والبائع. قبل الحصول عليه، تأكد من أن كلا الطرفين مستعدان للمضي قدمًا بهذا الأداة المالية وأنهما على دراية بجميع شروط وأحكام الخطاب. في كثير من الحالات، قد يتم توظيف مستشار قانوني للتأكد من أن الشروط دقيقة وواضحة.
عند السعي للحصول على خطاب اعتماد مستندي (ILOC)، يُفضل اختيار بنك ذو سمعة جيدة ولديه خبرة في معاملات ILOC والتجارة العالمية. هناك عوامل مختلفة قد تؤثر على قدرتك على الحصول على الثقة في عملية ILOC، وتشمل هذه العوامل الاستقرار المالي للبنك، ومدى انتشاره العالمي، وخبرته في التعامل مع الائتمان. في كثير من النواحي، يُعتبر ILOC ليس فقط انعكاسًا على المشتري أو مقدم الطلب، بل هو أيضًا حكم على مصداقية البنك المصدر. إذا كان ذلك ممكنًا، تأكد من أن الخطاب مُعد وفقًا لـ قوانين التجارة الدولية.
غالبًا ما يكون لدى البنوك عملية موافقة يتم فيها جمع تفاصيل الاعتماد المستندي القابل للإلغاء (ILOC) مثل المبلغ المطلوب للاعتماد، ومعلومات المستفيد، وتاريخ الانتهاء، والمستندات المطلوبة، وأي شروط وأحكام خاصة. يتم تقييم هذه المعلومات، ويتم إجراء تقييم ليس فقط على المعاملة ولكن أيضًا على الجدارة الائتمانية للطالب. بمجرد الموافقة، يتم إعداد الخطاب.
بمجرد إصدار خطاب الاعتماد المستندي غير القابل للإلغاء (ILOC)، تأكد بعناية من أنه يمثل بشكل مناسب الشروط والظروف المتفق عليها. لمنع حدوث مشاكل أثناء عملية الدفع، يجب الإبلاغ عن أي تناقضات أو أخطاء فورًا إلى البنك المصدر. تابع تاريخ انتهاء صلاحية خطاب الاعتماد المستندي للتأكد من تقديم جميع الوثائق المطلوبة وطلب الدفع ضمن المهلة الزمنية المحددة. قد يصبح الخطاب لاغيًا وباطلاً إذا لم يتم ذلك.
بدائل لخطاب الاعتماد القابل للإلغاء (ILOC)
في العديد من الحالات، قد يتمكن المشتري أو مقدم الطلب من استخدام بديل للاعتماد المستندي غير القابل للإلغاء. أحيانًا، يقوم المشتري بدفع المبلغ بالكامل للمورد قبل استلام البضائع أو الخدمات. نظرًا لأنه يتطلب دفعة مقدمة كبيرة، فقد يكون أقل فائدة للمشتري بينما يوفر للبائع مستوى عالٍ من الحماية عندما يكون هناك شرط الدفع المسبق.
عندما يتم إجراء معاملة باستخدام الحساب المفتوح، يتفق كل من المشتري والبائع على تأجيل الدفع حتى يتم استلام المنتج أو الخدمة. هذا النهج ممتاز للعلاقات الطويلة الأمد والمستقرة لأنه يعتمد على الثقة المتبادلة. يعتمد الدفع على رغبة المشتري في الدفع، وبالتالي فإن المخاطر على البائع تكون أكبر.
في التحصيل المستندي، يتبادل المشتري والبائع المستندات بينما يقومان أيضًا بالدفع لبعضهما البعض باستخدام بنك. على عكس الاعتمادات المستندية، تعمل البنوك في هذا النوع كوسطاء لكنها لا تضمن المدفوعات. بدلاً من ذلك، تساعد في تبادل المستندات وتحصل على الأموال من المشتري نيابة عن البائع.
الضمانات البنكية هي نوع من الضمانات التي يقدمها البنك للبائع نيابة عن المشتري. تضمن للبائع أن البنك سيعوضه بمبلغ معين في حالة تخلف المشتري عن السداد أو عدم الوفاء بالتزاماته. يمكن تخصيص الضمانات البنكية، مثل ضمانات الدفع أو ضمانات الأداء أو سندات العطاء، لتلبية احتياجات معينة.
أخيرًا، يتطلب البعض استخدام وكيل طرف ثالث موثوق عبر خدمات الضمان للاحتفاظ بالأموال حتى يتم استيفاء متطلبات محددة. بمجرد أن يؤكد المشتري رضاه عن المنتجات أو الخدمات التي تلقاها، يتم تحويل الأموال إلى البائع. توفر خدمات الضمان لكل من المشتري والبائع درجة من الأمان، على الرغم من أن الصفقة يجب أن تكتمل من قبل طرف واحد قبل أن يتبع الطرف الآخر.
مثال على ILOC
تقدم إدارة الخدمات العامة لحكومة الولايات المتحدة المثال التالي لخطاب الاعتماد القابل للإلغاء (ILOC). بعد تقديم المعلومات المحددة، يمكن إضافة التأكيد التالي وتوقيعه من قبل البنك المصدر.
مثال ILOC.
لاحظ أنه في العديد من الحالات، يكون هذا التنسيق مقبولًا ويمكن استخدامه لمجموعة متنوعة من أنواع المعاملات. قد يكون من الممكن استخدام قالب محدد لخطاب الاعتماد المستندي القابل للإلغاء (ILOC) مع إدخال حقول محددة أو إضافة أجزاء ذات صلة من البيانات. يوضح هذا المثال لخطاب الاعتماد المستندي القابل للإلغاء شروط الانتهاء، والقواعد السائدة التي قد يخضع لها، وكتل التوقيع المطلوبة من قبل الأطراف المختلفة.
ما هو دور البنك المصدر في خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء؟
البنك المصدر هو المؤسسة المالية التي تصدر خطاب الاعتماد المستندي غير القابل للإلغاء (ILOC) نيابة عن المشتري. يتعهد البنك بالالتزام بدفع المستفيد عند تقديم المستندات المتوافقة. تعتبر الجدارة الائتمانية وسمعة البنك المصدر عوامل حاسمة تؤثر على قبول خطاب الاعتماد المستندي غير القابل للإلغاء.
ما هي فوائد استخدام خطاب اعتماد غير قابل للإلغاء للمشترين؟
يستفيد المشترون من الضمان بأن الدفع سيتم فقط عند تقديم الوثائق الصحيحة والامتثال للشروط. يقلل خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء (ILOC) من مخاطر عدم الأداء من قبل البائع ويوفر مستوى من الأمان في معاملات التجارة الدولية.
ما هي فوائد استخدام خطاب اعتماد غير قابل للإلغاء للبائعين؟
يستفيد البائعون من ضمان الدفع الذي يقدمه البنك المصدر. يضمن لهم الاعتماد المستندي القابل للإلغاء (ILOC) أنه عند استيفاء المتطلبات المحددة، سيحصلون على الدفع من البنك، مما يقلل من مخاطر عدم الدفع أو التأخير في الدفع.
هل يمكن تعديل خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء؟
نعم، يمكن تعديل خطاب الاعتماد القابل للإلغاء (ILOC) إذا وافق كل من المشتري والمستفيد على التغييرات. يمكن أن تشمل التعديلات تعديل شروط خطاب الاعتماد، تمديد تاريخ الانتهاء، أو تعديل شروط أخرى. يجب أن توافق جميع الأطراف المعنية، بما في ذلك البنك المصدر، وتؤيد التعديل.
الخلاصة
الاعتماد المستندي غير القابل للإلغاء هو أداة مالية تُستخدم في التجارة الدولية لضمان أمان الدفع للبائعين وتوفير الطمأنينة للمشترين. يتم إصداره من قبل بنك نيابة عن المشتري، ويضمن أن البائع سيحصل على الدفع عند الامتثال للشروط والأحكام المحددة. لا يمكن إلغاء أو تعديل الاعتماد المستندي غير القابل للإلغاء دون موافقة جميع الأطراف المعنية، مما يقلل من خطر عدم الدفع أو عدم التنفيذ.