تعريف نسبة القروض إلى الودائع (LDR)

ما هو نسبة القروض إلى الودائع (LDR)؟

نسبة القروض إلى الودائع (LDR) تُستخدم لتقييم السيولة في البنك من خلال مقارنة إجمالي قروض البنك بإجمالي ودائعه لنفس الفترة. يتم التعبير عن نسبة LDR كنسبة مئوية. إذا كانت النسبة مرتفعة جدًا، فهذا يعني أن البنك قد لا يملك سيولة كافية لتغطية أي متطلبات مالية غير متوقعة. وعلى العكس، إذا كانت النسبة منخفضة جدًا، فقد لا يحقق البنك الأرباح التي يمكن أن يحققها.

النقاط الرئيسية

• يُستخدم معدّل القروض إلى الودائع لتقييم سيولة البنك من خلال مقارنة إجمالي قروض البنك بإجمالي ودائعه لنفس الفترة.
• لحساب نسبة القروض إلى الودائع، قم بقسمة إجمالي مبلغ القروض للبنك على إجمالي مبلغ الودائع لنفس الفترة.
• عادةً ما يكون النطاق المثالي لنسبة القروض إلى الودائع بين 80% إلى 90%. تعني نسبة القروض إلى الودائع بنسبة 100% أن البنك قد أقرض دولارًا واحدًا للعملاء مقابل كل دولار تلقاه كودائع.

صيغة وحساب نسبة القروض إلى الودائع (LDR)

LDR = إجمالي القروض ÷ إجمالي الودائع

نسبة القروض إلى الودائع (LDR) تساوي إجمالي القروض مقسومًا على إجمالي الودائع.

لحساب نسبة القروض إلى الودائع، قم بقسمة إجمالي القروض التي يقدمها البنك على إجمالي الودائع لنفس الفترة. يمكنك العثور على هذه الأرقام في الميزانية العمومية للبنك. تُدرج القروض كأصول بينما تُدرج الودائع كالتزامات.

ماذا يمكن أن يخبرك به معدل القروض إلى الودائع (LDR)؟

نسبة القروض إلى الودائع تُظهر قدرة البنك على تغطية خسائر القروض والسحوبات من قبل عملائه. يراقب المستثمرون نسبة القروض إلى الودائع للبنوك للتأكد من وجود سيولة كافية لتغطية القروض في حالة حدوث تراجع اقتصادي يؤدي إلى حالات التخلف عن السداد.

أيضًا، يساعد معدل القروض إلى الودائع (LDR) في إظهار مدى نجاح البنك في جذب العملاء والاحتفاظ بهم. إذا كانت ودائع البنك في تزايد، فهذا يعني أن هناك أموال جديدة وعملاء جدد يتم استقطابهم. ونتيجة لذلك، من المحتمل أن يكون لدى البنك المزيد من الأموال للإقراض، مما ينبغي أن يزيد من الأرباح. على الرغم من أنه يبدو غير بديهي، إلا أن القروض تعتبر أصولًا للبنك لأن البنوك تحقق دخلًا من الفوائد من الإقراض. أما الودائع، من ناحية أخرى، فهي تعتبر التزامات لأن البنوك يجب أن تدفع سعر فائدة على تلك الودائع، وإن كان بمعدل منخفض.

يمكن أن يساعد معدل القروض إلى الودائع (LDR) المستثمرين في تحديد ما إذا كان يتم إدارة البنك بشكل صحيح. إذا لم يكن البنك يزيد من ودائعه أو كانت ودائعه تتقلص، فسيكون لدى البنك أموال أقل للإقراض. في بعض الحالات، قد تقترض البنوك المال لتلبية طلب القروض في محاولة لزيادة دخل الفائدة. ومع ذلك، إذا كان البنك يستخدم الديون لتمويل عملياته الإقراضية بدلاً من الودائع، فسيكون لدى البنك تكاليف خدمة الدين لأنه سيحتاج إلى دفع فائدة على الدين.

في أوقات الأزمات المالية، فإن نسبة القروض إلى الودائع (LDR) المنخفضة ستفيد البنك حيث سيكون لديه سيولة أكبر للوفاء بالتزاماته.

نتيجة لذلك، فإن البنك الذي يقترض المال ليقرضه لعملائه سيحقق عادةً هوامش ربح أقل وسيكون لديه ديون أكثر. يفضل البنك استخدام الودائع للإقراض لأن معدلات الفائدة المدفوعة للمودعين أقل بكثير من المعدلات التي سيتحملها عند اقتراض المال. يساعد معدل القروض إلى الودائع (LDR) المستثمرين في تحديد البنوك التي لديها ودائع كافية للإقراض ولن تحتاج إلى اللجوء لزيادة ديونها.

يعتبر تحقيق نسبة القروض إلى الودائع (LDR) المناسبة توازنًا دقيقًا للبنوك. إذا قامت البنوك بإقراض جزء كبير جدًا من ودائعها، فقد تعرض نفسها للمخاطر، خاصة في فترات الركود الاقتصادي. ومع ذلك، إذا قامت البنوك بإقراض جزء قليل جدًا من ودائعها، فقد تواجه تكلفة الفرصة البديلة حيث ستبقى ودائعها في ميزانياتها دون تحقيق أي إيرادات. البنوك التي لديها نسب قروض إلى ودائع منخفضة قد تحقق دخل فائدة أقل مما يؤدي إلى أرباح أقل.

يمكن أن تؤدي عوامل متعددة إلى تغييرات في نسب القروض إلى الودائع. يمكن أن تؤثر الظروف الاقتصادية على طلب القروض وكذلك على مقدار ما يودعه المستثمرون. إذا كان المستهلكون عاطلين عن العمل، فمن غير المحتمل أن يزيدوا من ودائعهم. يقوم الاحتياطي الفيدرالي بتنظيم السياسة النقدية من خلال رفع وخفض معدلات الفائدة. إذا كانت المعدلات منخفضة، فقد يزداد الطلب على القروض اعتمادًا على الظروف الاقتصادية. باختصار، هناك العديد من العوامل الخارجية التي تؤثر على نسبة القروض إلى الودائع في البنك.

ما هو معدل القروض إلى الودائع (LDR) المثالي؟

عادةً ما يكون النسبة المثالية للقروض إلى الودائع بين 80% و90%. تعني نسبة القروض إلى الودائع بنسبة 100% أن البنك قد أقرض دولارًا واحدًا للعملاء مقابل كل دولار تلقاه كودائع. كما يعني أن البنك لن يكون لديه احتياطيات كبيرة متاحة للطوارئ المتوقعة أو غير المتوقعة.

تلعب اللوائح دورًا في كيفية إدارة البنوك وفي النهاية نسب القروض إلى الودائع لديها. لا يحدد مكتب مراقب العملة، ومجلس محافظي نظام الاحتياطي الفيدرالي، ومؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية نسبًا دنيا أو قصوى للقروض إلى الودائع للبنوك. ومع ذلك، تراقب هذه الوكالات البنوك للتأكد من أن نسبها متوافقة مع القسم 109 من قانون كفاءة البنوك والفروع بين الولايات لعام 1994 (قانون بين الولايات).

مثال على كيفية استخدام نسبة القروض إلى الودائع (LDR)

إذا كان لدى بنك ودائع بقيمة 500 مليون دولار وقروض بقيمة 400 مليون دولار، فإن نسبة القروض إلى الودائع (LDR) للبنك تُحسب عن طريق قسمة إجمالي القروض على إجمالي الودائع.

معدّل القروض إلى الودائع (LDR) يساوي 400 مليون دولار مقسومًا على 500 مليون دولار، وهو ما يعادل 0.8 أو 80%.

الفرق بين نسبة القروض إلى الودائع (LDR) ونسبة القروض إلى القيمة (LTV)

نسبة القرض إلى القيمة (LTV) هي تقييم لمخاطر الإقراض التي تقوم بها المؤسسات المالية والمقرضون الآخرون قبل الموافقة على الرهن العقاري. عادةً ما تكون التقييمات ذات نسب LTV العالية أكثر خطورة، وبالتالي، إذا تمت الموافقة على الرهن العقاري، فإن القرض يكلف المقترض أكثر.

يقيس معدل القرض إلى القيمة (LTV) قيمة العقار مقابل مبلغ القرض، بينما يقيس معدل القروض إلى الودائع (LDR) قدرة البنك على تغطية قروضه من خلال ودائعه.

قيود استخدام نسبة القروض إلى الودائع (LDR)

يساعد معدل القروض إلى الودائع (LDR) المستثمرين في تقييم صحة الميزانية العمومية للبنك، ولكن هناك قيود على هذا المعدل. لا يقيس معدل القروض إلى الودائع جودة القروض التي أصدرها البنك. كما أن معدل القروض إلى الودائع لا يعكس عدد القروض المتعثرة أو التي قد تتأخر في سداد مدفوعاتها.

كما هو الحال مع جميع النسب المالية، يكون معدل القروض إلى الودائع (LDR) أكثر فعالية عند مقارنته بالبنوك ذات الحجم المماثل والتركيبة المشابهة. كما أنه من المهم للمستثمرين مقارنة العديد من المقاييس المالية عند مقارنة البنوك واتخاذ قرارات الاستثمار.

هل نسبة القروض إلى الودائع تعتبر نسبة سيولة؟

نعم، نسبة القروض إلى الودائع (LDR) هي نوع من نسب السيولة. تقيم هذه النسبة إجمالي القروض التي يقدمها البنك مقارنة بإجمالي ودائعه. تشير النسبة إلى قدرة البنك على الوفاء بالتزاماته (المدفوعات للمودعين). البنك الذي يتمتع بالسيولة لن يواجه مشاكل في الوفاء بالتزاماته.

ما هي فوائد نسبة القروض إلى الودائع العالية؟

يشير ارتفاع نسبة القروض إلى الودائع (LDR) إلى أن البنك قد قدم كمية كبيرة من القروض مقارنة بالودائع. وهذا يعد علامة على زيادة المخاطر وانخفاض السيولة. ومع ذلك، فإن الفائدة تكمن في أنه كلما زادت القروض المقدمة، زادت الفوائد التي يكسبها البنك، مما يزيد من الإيرادات.

ما هو معدل القروض إلى الودائع الخطير؟

تشير الممارسات السوقية إلى أن نسبة القروض إلى الودائع (LDR) التي تتجاوز 80% تعتبر محفوفة بالمخاطر. هذا يشير إلى أن البنك لديه سيولة منخفضة وقد يواجه صعوبة في دفع أموال المودعين.

الخلاصة

نسبة القروض إلى الودائع (LDR) تساعد في تقييم سيولة البنك من خلال مقارنة إجمالي قروضه بإجمالي ودائعه. هذا يوفر نظرة على مقدار المخاطر التي تحملها البنك وما إذا كان سيكون قادرًا على تلبية متطلبات السيولة الخاصة به (دفع المودعين) في حالة حدوث أزمة في السوق. نسبة LDR مرتفعة جدًا تشير إلى أن البنك قد يواجه صعوبة في الوفاء بالتزاماته، بينما نسبة LDR منخفضة جدًا تشير إلى أن البنك لا يستخدم ودائعه بكفاءة.