ما هي المعاشات السنوية مدى الحياة المستحقة الدفع؟
الراتب السنوي مدى الحياة المستحق هو منتج مالي تبيعه شركات التأمين، ويتطلب دفع الأقساط في بداية كل فترة شهرية أو ربع سنوية أو سنوية، على عكس الدفع في نهاية الفترة. هذا النوع من الراتب السنوي يوفر لحامله دفعات خلال فترة التوزيع طالما كان على قيد الحياة. بعد وفاة المستفيد، تحتفظ شركة التأمين بأي أموال متبقية.
عادةً ما يتم شراء المعاشات من قبل المستثمرين الذين يرغبون في تأمين نوع من تدفق الدخل خلال التقاعد. تحدث مرحلة التراكم عندما يقوم المشتري بدفع المدفوعات لشركة التأمين؛ وتحدث مرحلة التصفية عندما تقوم شركة التأمين بدفع المدفوعات للمستفيد من المعاش.
النقاط الرئيسية
- المعاش مدى الحياة المستحق هو منتج مالي تأميني يدفع دفعات شهرية أو ربع سنوية أو نصف سنوية أو سنوية لشخص ما طالما كان على قيد الحياة، بدءًا من عمر محدد.
- توفر المعاشات السنوية مدى الحياة دفعات طالما كان المستفيد على قيد الحياة؛ وبعد وفاته يتم إنهاء المعاش.
- الدفعة المقدمة هي دفعة سنوية يكون موعد دفعها فورًا في بداية كل فترة.
فهم المعاش مدى الحياة المستحق الدفع مقدمًا
المعاشات السنوية هي منتجات مالية تُشترى غالبًا كجزء من خطة التقاعد لضمان الدخل خلال سنوات التقاعد. يقوم المستثمرون بدفع مبالغ في المعاش السنوي، ثم عند تحويل المعاش، يتلقى المستفيد دفعات منتظمة.
يمكن هيكلة المعاشات لتقديم دفعات لفترة زمنية محددة، عادةً ما تكون 20 عامًا، أو لتقديم دفعات طالما كان المستفيد وزوجه على قيد الحياة. يعمل الإكتواريون مع شركات التأمين لتطبيق النماذج الرياضية والإحصائية لتقييم المخاطر عند تحديد السياسات والأسعار.
تتطلب الدفعة السنوية المستحقة دفع المدفوعات في بداية كل فترة سنوية، بدلاً من نهايتها. تمثل المدفوعات السنوية المستحقة التي يتلقاها الفرد قانونياً أحد الأصول. في الوقت نفسه، يكون لدى الفرد الذي يدفع الدفعة السنوية المستحقة التزام دين قانوني يتطلب مدفوعات دورية.
تُفرض الضرائب على مدفوعات الدخل من المعاش السنوي كدخل عادي ما لم يتم الاحتفاظ بالمعاش السنوي في Roth IRA.
مبالغ دورية أو مبالغ مقطوعة
القرار الرئيسي لمستثمري المعاشات هو ما إذا كانوا سيختارون المدفوعات الدورية أو المدفوعات المجمعة. هذا هو الوقت الذي يلعب فيه قيمة المال الزمنية دورًا مهمًا. يعني ذلك أن المال الذي في يدك اليوم يساوي أكثر من المال الذي ستحصل عليه في وقت لاحق. أو بالعكس، المال الذي يتم استلامه في تاريخ مستقبلي يساوي أقل من المال الموجود في جيبك اليوم.
لذلك، إذا تلقيت دفعة مقطوعة بقيمة 100,000 دولار اليوم، سترغب في مقارنة ذلك مع تلقي سلسلة من الدفعات على مدى سنوات عديدة. يعتمد أيهما أكثر قيمة على عدد من العوامل مثل معدل الفائدة الضمني أو معدل الخصم للدفعات، والمخاطر والعائد من استثمار المبلغ المقطوع، وحاجتك للنقد الفوري.
المدفوعات المقطوعة تعرضك للمخاطر. إذا تم استثمار المال بشكل عدواني، قد تحقق عوائد كبيرة تتجاوز ما يمكن أن توفره المدفوعات الدورية، أو قد تخسره كله إذا تدهورت الأسواق أو استثماراتك. قد تجد نفسك أيضًا مضطرًا أو مغريًا لإنفاق كل المبلغ المقطوع، مما يتركك بلا شيء. لهذا السبب يختار العديد من الأشخاص المدفوعات الدورية عندما تتاح لهم الفرصة. بالإضافة إلى ذلك، هناك عواقب ضريبية مرتبطة بكل طريقة.