ما هي مصاريف تسوية الخسائر المخصصة (ALAE)؟
تُعتبر النفقات المخصصة لتعديل الخسائر (ALAE) تكاليف تُنسب إلى معالجة مطالبة تأمين محددة. تُعد ALAE جزءًا من احتياطيات النفقات الخاصة بشركة التأمين. وهي واحدة من أكبر النفقات التي يجب على شركة التأمين تخصيص أموال لها، إلى جانب العمولات المشروطة.
النقاط الرئيسية
- تُعتبر مصاريف تعديل الخسائر المخصصة (ALAE) مصاريف تُنسب إلى مطالبة تأمين محددة.
- تمثل ALAE، جنبًا إلى جنب مع مصاريف تسوية الخسائر غير المخصصة (ULAE)، تقدير شركة التأمين للمبالغ التي ستدفعها في المطالبات والمصاريف.
- النفقات المرتبطة بـ ULAE هي أكثر عمومية وقد تشمل النفقات العامة، والتحقيقات، والرواتب.
- المطالبات الصغيرة والمباشرة هي الأسهل بالنسبة لشركة التأمين لتسويتها وغالبًا ما تتطلب نفقات تعديل خسائر أقل (ALAE) مقارنة بالمطالبات التي قد تستغرق سنوات لتسويتها.
فهم مصاريف تسوية الخسائر المخصصة (ALAE)
تمثل مصاريف تسوية الخسائر المخصصة، إلى جانب مصاريف تسوية الخسائر غير المخصصة (ULAE)، تقدير شركة التأمين للمبالغ التي ستدفعها في المطالبات والمصاريف. تقوم شركات التأمين بتخصيص احتياطيات لهذه المصاريف لضمان عدم تقديم المطالبات بشكل احتيالي ولتسوية المطالبات الشرعية بسرعة.
ترتبط ALAEs مباشرة بمعالجة مطالبة معينة. قد تشمل هذه التكاليف المدفوعات للأطراف الثالثة للأنشطة مثل التحقيق في المطالبات، والعمل كمعدلي خسائر، أو كمستشار قانوني لشركة التأمين. أما النفقات المرتبطة بـ ULAE فهي أكثر عمومية وقد تشمل النفقات العامة، والتحقيقات، والرواتب.
شركات التأمين على الحياة التي تستخدم موظفين داخليين لإجراء التعديلات الميدانية ستقوم بتسجيل تلك النفقات كنفقات تعديل خسارة غير مخصصة.
اعتبارات خاصة
تحتوي بعض سياسات المسؤولية التجارية على ملاحق، والتي تتطلب من حامل الوثيقة تعويض شركة التأمين الخاصة به عن نفقات تعديل الخسائر (ALAE أو ULAE). تعديل الخسارة هو "عملية تحديد قيمة الخسارة أو التفاوض على تسوية."
لذلك، فإن نفقات تعديل الخسائر غالبًا ما تكون تلك التكاليف التي تتحملها شركة التأمين في الدفاع أو تسوية مطالبة مسؤولية مرفوعة ضد حامل وثيقتها. يمكن أن تشمل هذه النفقات الرسوم التي يتقاضاها المحامون، والمحققون، والخبراء، والمحكمون، والوسطاء، وغيرها من الرسوم أو النفقات العرضية لتعديل المطالبة.
من المهم قراءة لغة التأييد بعناية، والتي قد تشير إلى أن مصاريف تعديل الخسارة لا يُقصد بها أن تشمل أتعاب المحامي وتكاليفه الخاصة بحامل الوثيقة إذا رفضت شركة التأمين التغطية ونجح حامل الوثيقة في مقاضاة شركة التأمين. في هذه الحالة، حيث لم تقم شركة التأمين بأي "تعديل" فعلي للمطالبة، لا ينبغي أن يكون لها الحق في تطبيق الخصم الخاص بها على النفقات التي تكبدها حامل الوثيقة في الدفاع عن المطالبة التي تخلت عنها شركة التأمين.
ALAE مقابل المصاريف غير المخصصة لتعديل الخسائر (ULAE)
لقد تحولت شركات التأمين تدريجيًا من تصنيف النفقات كـ ULAE إلى تصنيفها كـ ALAE. ويرجع ذلك أساسًا إلى أن شركات التأمين أصبحت أكثر تطورًا في كيفية تعاملها مع المطالبات ولديها المزيد من الأدوات المتاحة لإدارة التكاليف المرتبطة بالمطالبات.
تُعتبر المطالبات الصغيرة والواضحة هي الأسهل بالنسبة لشركة التأمين لتسويتها، وغالبًا ما تتطلب نفقات أقل لتسوية الخسائر الإضافية (ALAE) مقارنة بالمطالبات التي قد تستغرق سنوات للتسوية. المطالبات التي قد تؤدي إلى خسائر كبيرة هي الأكثر احتمالاً لتلقي تدقيق إضافي من قبل شركات التأمين، وقد تتضمن تحقيقات معمقة، وعروض تسوية، ودعاوى قضائية. ومع زيادة التدقيق، تزداد التكاليف.
يمكن للمحللين معرفة مدى دقة شركة التأمين في تقدير احتياطياتها من خلال فحص تطور احتياطي الخسائر الخاص بها. يتضمن تطور احتياطي الخسائر قيام شركة التأمين بتعديل تقديراتها لاحتياطيات الخسائر ومصاريف تعديل الخسائر على مدى فترة زمنية.
ما هي الفروقات بين ALAE وULAE؟
تُعتبر نفقات تعديل الخسائر المخصصة (ALAE) تكاليف تُنسب إلى معالجة مطالبة تأمين معينة. تُعد ALAE جزءًا من احتياطيات النفقات الخاصة بشركة التأمين. أما النفقات المرتبطة بتعديل الخسائر غير المخصصة فهي أكثر عمومية وقد تشمل النفقات العامة، والتحقيقات، والرواتب.
ماذا يجب أن يعرف حاملو الوثائق عن "الإضافات"؟
تتطلب الإضافات من حامل الوثيقة تعويض شركة التأمين عن نفقات تسوية الخسائر. اقرأ لغة الإضافة، والتي قد تشير إلى أن نفقات تسوية الخسائر لا يُقصد بها أن تشمل أتعاب المحاماة والتكاليف الخاصة بحامل الوثيقة إذا رفضت شركة التأمين التغطية ونجح حامل الوثيقة في مقاضاة شركة التأمين.