ما هو كشف الرهن العقاري السنوي؟
بيان الرهن العقاري السنوي هو بيان يُرسل إلى المقترض من قبل مقدم خدمة الرهن العقاري. يوضح البيان عادةً الفائدة المدفوعة على الرهن العقاري، الرصيد الحالي للرهن العقاري، معدل الفائدة الحالي، مدة القرض، المبلغ المتبقي من مدة الرهن العقاري، الضرائب و/أو التأمين المودع الذي دفعه المقرض نيابة عن المقترض، معلومات الاتصال بالمقرض، وإذا كان هناك أي متأخرات أو دفعات متأخرة على الرهن العقاري.
النقاط الرئيسية
- البيان السنوي للرهن العقاري هو وثيقة تُرسل إلى المقترض من قبل حامل الرهن العقاري.
- توفر هذه البيان للمقترض معلومات أساسية تتعلق بالقرض، والنشاط على الحساب، والأرصدة المتبقية المستحقة أو الالتزامات المالية الأخرى التي يكون المقترض مسؤولاً عنها.
- يتم تقديم كشف الرهن العقاري للمقترض بشكل دوري، على الأقل سنويًا، ويمكن تقديمه للمقترض عند الطلب.
- في الولايات المتحدة، يُعرف البيان السنوي للرهن العقاري أيضًا باسم بيان نهاية العام، أو بيان فائدة الرهن العقاري، أو النموذج 1098.
كيف تعمل كشوف الرهن العقاري السنوية
يتم إعداد كشوف الرهن العقاري السنوية من قبل المقرض. تُجمع هذه الوثائق مرة واحدة كل عام وتُرسل إلى المقترضين. الغرض من كشف الرهن العقاري السنوي هو تزويد المقترض بمعلومات رئيسية تتعلق بالقرض، والنشاط على الحساب، ومعلومات حول الالتزامات المالية الأخرى التي يكون المقترض مسؤولاً عنها. قد يتضمن كشف الرهن العقاري أيضًا تاريخًا للمدفوعات من تاريخ إصدار الكشف الأخير.
يمكن أيضًا إصدار كشوف الرهن العقاري شهريًا كبيان دوري أو تقديمها للمقترض عند الطلب. تساعد المعلومات المقدمة في الكشف المقترض في اتخاذ الخصومات الصحيحة في إقرارهم الضريبي إذا كانوا يأملون في خصم الفائدة المدفوعة على القرض.
تُعتبر كشوف الرهن العقاري السنوية وثائق إفصاح مهمة للمشتري. كما أنها وثائق مالية رئيسية تحتوي على معلومات حساسة. لذلك، من المهم التحقق من دقتها وتخزينها بشكل آمن. على سبيل المثال، يجب على المقترضين مقارنة الكشف السنوي مع سجلاتهم، ثم الإبلاغ عن أي أخطاء أو سهو يتعلق بالكشف أو الرصيد المستحق أو تاريخ الدفع إلى المؤسسة المقرضة فورًا حتى يتم إصدار كشف مصحح إذا لزم الأمر.
يجب على المقترضين تخزين بيانات الرهن العقاري بأمان، وإذا طلبوا توضيحات لأي من الحسابات مع المقرض، ينبغي عليهم طلب تلك التوضيحات كتابيًا. تقدم معظم المؤسسات المالية الآن بيانات الرهن العقاري السنوية، بالإضافة إلى البيانات الشهرية ومعلومات الحساب الأخرى والتحديثات، بحيث يمكن للعملاء الوصول إليها بسهولة عبر الإنترنت وطباعتها للاحتفاظ بها في سجلاتهم.
يوفر هذا راحة إضافية لأن المقترضين يمكنهم مراجعة وطباعة كشوفاتهم بمجرد توفرها، دون الحاجة إلى انتظار وصول هذه الأوراق عبر البريد أو البريد الإلكتروني. يمكن لحاملي الرهن العقاري التحقق من الأرقام الظاهرة في كشوفاتهم باستخدام حاسبات الرهن العقاري التي يمكن العثور عليها بسهولة عبر الإنترنت.
مكونات كشف الرهن العقاري السنوي
في الولايات المتحدة، يُعرف البيان السنوي للرهن العقاري أيضًا باسم بيان نهاية العام أو بيان الفائدة على الرهن العقاري. يُشار إليه أيضًا باسم النموذج 1098.
يتطلب خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) من المقرض أو أي عمل تجاري آخر إرسال بيان رهن عقاري سنوي إلى أي فرد أو كيان دفع ما لا يقل عن 600 دولار كفائدة خلال سنة تقويمية معينة. في حالة الرهن العقاري، ستتضمن هذه الاستمارة الفائدة المدفوعة على الرهن وأي نقاط مرتبطة بالقرض. يحتاج المقترضون إلى هذه الاستمارة إذا كانوا يرغبون في المطالبة بأي خصومات ضريبية ذات صلة قد يكونون مؤهلين لها. يحتاج دافعو الضرائب إلى استشارة محاسبهم أو معد الضرائب أو مراجعة إرشادات IRS لمعرفة ما إذا كانت الفائدة التي دفعوها قابلة للخصم، وإذا كان الأمر كذلك، كيفية إدراج هذه المعلومات في إقرارهم الضريبي.
إذن، ما الذي يتضمنه النموذج 1098؟ التفاصيل الرئيسية حول قرض الرهن العقاري الخاص بك، بما في ذلك:
- اسم المُقرض وعنوانه
- رقم التعريف الضريبي للمقرض
- اسم المقترض وعنوانه
- رقم التعريف الضريبي للمقترض
- عدد العقارات التي تضمن الرهن العقاري
- الفائدة على الرهن العقاري التي يدفعها المقترض خلال السنة
- تاريخ إصدار الرهن العقاري
- استرداد الفائدة المدفوعة بشكل زائد
- النقاط المدفوعة عند شراء السكن
- تاريخ الحصول على الرهن العقاري
إذا كنت تخطط لخصم فائدة الرهن العقاري من ضرائبك، فستحتاج إلى هذا النموذج للقيام بذلك. ومن المهم التأكد من إدخال معلوماتك بشكل صحيح عند تقديم إقرارك الضريبي لتعظيم فوائد خصم فائدة الرهن العقاري.
مهم
إذا لم تتلقَ بيان الرهن العقاري السنوي الخاص بك، أو إذا تلقيته ولكنه غير صحيح، تواصل مع المقرض الخاص بك لطلب وثيقة نموذج 1098 محدثة.
مثال على كشف الرهن العقاري السنوي
إذا كنت قد اشتريت منزلاً مؤخرًا، فقد لا تكون على دراية بشكل بيان الرهن العقاري السنوي. مع اقتراب موسم تقديم الضرائب، من المهم أن تكون على اطلاع على نموذج 1098 الخاص بك. إليك كيف يبدو هذا النموذج قبل أن يضيف مقرض الرهن العقاري المعلومات ذات الصلة.
نموذج 1098.
ما هو كشف الرهن العقاري السنوي؟
بيان الرهن العقاري السنوي هو بيان سنوي يتضمن تفاصيل مهمة حول قرض الرهن العقاري. يشمل ذلك المبالغ المدفوعة نحو الأصل والفائدة والحساب الضماني بالإضافة إلى أحدث رصيد للقرض.
ما هي المعلومات المطلوبة في كشف حساب الرهن العقاري؟
بالإضافة إلى إدراج معلومات حول قرض الرهن العقاري الخاص بك، مثل المبلغ الأساسي والفائدة وأي رسوم أو حجز في حساب الضمان، يجب أن تتضمن بيانك أيضًا معلومات حول كيفية الاتصال بمقرض الرهن العقاري الخاص بك، وتفاصيل الدفع، وأي معلومات تتعلق بالدفعات المتأخرة إذا كنت قد تأخرت في السداد.
هل أحتاج إلى كشوف الرهن العقاري للضرائب؟
لا تحتاج إلى كشوف الرهن العقاري لأغراض الضرائب إذا كنت تخصم الفائدة على قرض المنزل. بدلاً من ذلك، ستقوم بتقديم النموذج 1098: بيان فائدة الرهن العقاري عند تقديم إقرارك الضريبي لتوضيح مقدار الفائدة التي دفعتها على القرض خلال السنة. يجب أن تصدر لك شركة الرهن العقاري النموذج 1098 كل عام.