ما هي الطوارئ؟
الطارئ هو احتمال حدوث حدث سلبي في المستقبل، مثل ركود اقتصادي، كارثة طبيعية، نشاط احتيالي، هجوم إرهابي، أو جائحة.
على الرغم من أنه يمكن التحضير للطوارئ، إلا أن طبيعة ومدى هذه الأحداث السلبية عادة ما تكون غير معروفة مسبقًا. تقوم الشركات والمستثمرون بالتخطيط لمختلف الطوارئ من خلال التحليل وتنفيذ التدابير الوقائية.
في مجال التمويل، يحاول المديرون غالبًا تحديد وتخطيط النماذج التنبؤية للتعامل مع الاحتمالات التي يعتقدون أنها قد تحدث. يميل المديرون الماليون إلى التحفظ لتقليل المخاطر، حيث يفترضون نتائج أسوأ قليلاً مما هو متوقع.
قد يتضمن خطة الطوارئ ترتيب شؤون الشركة بحيث يمكنها مواجهة النتائج السلبية بأقل قدر ممكن من الضغوط.
النقاط الرئيسية
- الطوارئ هي حدث سلبي محتمل قد يحدث في المستقبل، مثل الركود الاقتصادي أو الكوارث الطبيعية أو الأنشطة الاحتيالية.
- تقوم الشركات والمستثمرون بالتخطيط لمختلف الطوارئ من خلال التحليل وتنفيذ التدابير الوقائية.
- خطة الطوارئ الشاملة تقلل من الخسائر والأضرار الناجمة عن حدث سلبي غير متوقع.
- يمكن أن تتضمن خطط الطوارئ شراء خيارات أو تأمين للمحافظ الاستثمارية.
- يجب على البنوك تخصيص نسبة من رأس المال للحالات الطارئة السلبية، مثل الركود الاقتصادي، لحماية البنك من الخسائر.
كيف تعمل الخطة الطارئة
للتخطيط للطوارئ، قد يوصي المديرون الماليون غالبًا بتخصيص احتياطيات كبيرة من النقد بحيث تتمتع الشركة بسيولة قوية، حتى إذا واجهت فترة من المبيعات الضعيفة أو النفقات غير المتوقعة.
قد يسعى المديرون إلى فتح خطوط ائتمان بشكل استباقي عندما تكون الشركة في وضع مالي قوي لضمان الوصول إلى الاقتراض في الأوقات الأقل ملاءمة. على سبيل المثال، يمكن اعتبار الدعاوى القضائية المعلقة كـ التزام محتمل. عادةً ما تتضمن خطط الطوارئ سياسات تأمين تغطي الخسائر التي قد تنشأ أثناء وبعد حدوث حدث سلبي.
ومع ذلك، قد لا تغطي وثائق التأمين جميع التكاليف أو كل السيناريوهات. على سبيل المثال، لا يغطي تأمين انقطاع الأعمال عادةً الأوبئة، وهو ما عانت منه العديد من الشركات نتيجة لجائحة فيروس كورونا.
اضطرت الحكومة الفيدرالية إلى التدخل وتمرير قانون المساعدة والإغاثة والأمن الاقتصادي بسبب فيروس كورونا (CARES)، الذي قدم الإغاثة المالية للشركات والأسر والحكومات المحلية للحد من الصعوبات الاقتصادية التي تسبب بها الوباء. على وجه الخصوص، قدم برنامج حماية الرواتب (PPP) مبلغ 349 مليار دولار كمساعدة للشركات الصغيرة لمساعدتها في الحفاظ على رواتبها ونفقاتها.
قد تقوم شركات التأمين أيضًا بتحديد التغطية أو وضع استثناءات فيما يتعلق بـ "القوة القاهرة"، وهو حدث خارجي، بمعنى خارج عن سيطرة الإنسان، مثل الفيضانات أو الزلازل. بالإضافة إلى ذلك، لا يمكن للتأمين أن يعوض العملاء الذين فقدوا لصالح المنافسين بسبب حدث ما، خاصة إذا كان يتعلق بمشكلة في الأنظمة الداخلية مثل اختراق البيانات.
نتيجة لذلك، تحتاج الشركات إلى وضع خطط طوارئ للمساعدة في تقليل الإيرادات المفقودة والتكاليف المتزايدة التي تنشأ عند تعطل العمليات التجارية. عادةً ما يتم توظيف مستشارين تجاريين لضمان أن تأخذ خطط الطوارئ في الاعتبار عددًا كبيرًا من السيناريوهات المحتملة وتقديم المشورة حول كيفية تنفيذ الخطة بأفضل طريقة ممكنة.
أنواع خطط الطوارئ
تُستخدم خطط الطوارئ من قبل الشركات والحكومات والمستثمرين والبنوك المركزية، مثل الاحتياطي الفيدرالي (Fed). يمكن أن تشمل الطوارئ معاملات العقارات والسلع والاستثمارات وأسعار صرف العملات والمخاطر الجيوسياسية.
حماية الأصول
قد تشمل الطوارئ أيضًا الأصول المحتملة، وهي فوائد (بدلاً من الخسائر) التي تؤول إلى شركة أو فرد عند حل حدث غير مؤكد في المستقبل. يعتبر الحكم الإيجابي في دعوى قضائية أو الميراث مثالاً على الأصول المحتملة.
قد تتضمن خطط الطوارئ شراء سياسات تأمين تدفع نقدًا أو تقدم فائدة إذا حدثت حالة طارئة معينة. على سبيل المثال، قد يتم شراء تأمين على الممتلكات للحماية من أضرار الحريق أو الرياح.
مراكز الاستثمار
يحمي المستثمرون أنفسهم من الطوارئ التي قد تؤدي إلى خسائر مالية مرتبطة بالاستثمار. قد يستخدم المستثمرون استراتيجيات تحوط مختلفة مثل أوامر وقف الخسارة، التي تخرج من الموقف عند مستوى سعر محدد.
يمكن أن يتضمن التحوط أيضًا استخدام استراتيجيات الخيارات، وهو مشابه لشراء التأمين حيث تكسب الاستراتيجيات المال عندما تخسر وضعية الاستثمار المال بسبب حدث سلبي.
الأموال المكتسبة من استراتيجية الخيارات تعوض الخسائر من الاستثمار بشكل كامل أو جزئي. ومع ذلك، تأتي هذه الاستراتيجيات بتكلفة، عادةً في شكل قسط، وهو دفعة نقدية مقدمة.
يستخدم المستثمرون أيضًا تنويع الأصول، وهو عملية الاستثمار في أنواع مختلفة من الاستثمارات. يساعد تنويع الأصول في تقليل المخاطر إذا انخفضت قيمة فئة أصول واحدة، مثل الأسهم.
استمرارية الأعمال والتعافي
كجزء من خطة الطوارئ للكوارث، مثل الجائحة، تحتاج الشركات إلى التخطيط مسبقًا لضمان أن تتمكن الأعمال من العمل خلال الحدث وبعده. يُطلق على هذا النوع من خطط الطوارئ غالبًا اسم خطة استمرارية الأعمال (BCP) أو خطة استعادة الأعمال.
عادةً ما يتم تشكيل فريق استمرارية الأعمال للتخطيط لأي طوارئ محتملة وإدارة خطة الاستمرارية والتعافي أثناء الانقطاع. تحتاج الشركات إلى تحديد وظائف الأعمال الحرجة الخاصة بها وإجراء تحليل لكيفية تأثير حدث ما على عمليات وإجراءات الشركة.
ستتضمن خطة الطوارئ تنفيذ استعادة الوظائف الأساسية للأعمال مثل الأنظمة والإنتاج ووصول الموظفين إلى التكنولوجيا مثل أجهزة الكمبيوتر.
على سبيل المثال، ستتضمن خطة الطوارئ لجائحة تطوير استراتيجية للعمل عن بُعد للمساعدة في منع انتشار المرض وتوفير وصول آمن للموظفين إلى عملهم.
نتيجة لذلك، ستحتاج الشركات إلى الاستثمار في التكنولوجيا، والتي قد تشمل توفير أجهزة الكمبيوتر المحمولة والوصول إلى مؤتمرات الفيديو للموظفين، وإنشاء تخزين بيانات قائم على السحابة، وتسهيل الوصول إلى الاتصالات على مستوى الشركة مثل البريد الإلكتروني والبيانات الداخلية.
الأمن السيبراني
مع أي نوع من الكوارث، غالبًا ما يحاول مجرمو الإنترنت استغلال الأزمة لاختراق أنظمة الشركة وسرقة البيانات أو تعطيل العمليات التجارية. تُستخدم خطط الطوارئ لتوضيح الإجراءات التي يجب أن تتخذها فرق الأمن السيبراني لحماية المنظمة من التهديدات والهجمات الخبيثة.
اعتبارات خاصة
يجب أن تتضمن خطة الطوارئ أيضًا الاستعداد لفقدان الملكية الفكرية من خلال السرقة أو التدمير. ونتيجة لذلك، ينبغي الحفاظ على نسخ احتياطية من الملفات والبرامج الحاسوبية الهامة، بالإضافة إلى براءات الاختراع الرئيسية للشركة، في موقع آمن خارج الموقع.
تحتاج خطط الطوارئ إلى التحضير لاحتمالية حدوث أخطاء تشغيلية أو سرقة أو احتيال. يجب أن يكون لدى الشركة استجابة علاقات عامة طارئة تتعلق بالأحداث المحتملة التي قد تضر بشدة بسمعة الشركة وقدرتها على ممارسة الأعمال التجارية.
يجب أن يتضمن خطة الطوارئ كيفية إعادة تنظيم الشركة بعد حدوث حدث سلبي. ينبغي أن تحتوي على إجراءات توضح ما يجب القيام به لإعادة الشركة إلى العمليات الطبيعية والحد من أي أضرار إضافية ناتجة عن الحدث.
على سبيل المثال، تمكنت شركة الخدمات المالية كانتور فيتزجيرالد من استئناف عملياتها في غضون أيام قليلة بعد أن تعرضت لأضرار جسيمة بسبب هجمات 11 سبتمبر الإرهابية، وذلك بفضل وجود خطة طوارئ شاملة.
فوائد خطة الطوارئ
خطة الطوارئ الشاملة تقلل من الخسائر والأضرار الناجمة عن حدث سلبي غير متوقع. على سبيل المثال، قد تمتلك شركة وساطة مولد طاقة احتياطي لضمان تنفيذ الصفقات في حالة انقطاع التيار الكهربائي، مما يمنع الخسائر المالية المحتملة.
يمكن لخطة الطوارئ أيضًا أن تقلل من خطر حدوث كارثة في العلاقات العامة. الشركة التي تتواصل بشكل فعال حول كيفية التعامل مع الأحداث السلبية والاستجابة لها تكون أقل عرضة لتضرر سمعتها.
غالبًا ما يسمح وجود خطة طوارئ للشركة المتأثرة بحدث سلبي بالاستمرار في العمل. على سبيل المثال، قد يكون لدى الشركة تدبير جاهز للتعامل مع إجراءات صناعية محتملة، مثل الإضراب، بحيث لا تتأثر التزاماتها تجاه العملاء.
الشركات التي لديها خطة طوارئ قد تحصل على معدلات تأمين أفضل وتوافر ائتماني أكبر لأنها تُعتبر قد قللت من مخاطر الأعمال.
البنوك والاحتمالات
نتيجة للأزمة المالية لعام 2008 والركود الكبير، تم تنفيذ لوائح تتطلب إجراء اختبارات ضغط للبنوك لاختبار كيفية تعامل البنك مع مختلف الاحتمالات السلبية. تقوم اختبارات الضغط بتقدير مقدار الخسارة التي قد يتكبدها البنك في حالة حدوث حدث اقتصادي سلبي، لتحديد ما إذا كان لدى البنك رأس مال أو أموال كافية مخصصة للبقاء على قيد الحياة في هذا الحدث.
يتعين على البنوك الاحتفاظ بنسبة محددة من احتياطيات رأس المال، وذلك بناءً على إجمالي الأصول المرجحة بالمخاطر (RWAs). هذه الأصول، التي تكون عادةً قروضًا، يتم تطبيق أوزان مخاطر مختلفة عليها.
على سبيل المثال، قد يحصل محفظة الرهن العقاري للبنك على وزن بنسبة 50%، مما يعني أنه في سيناريو سلبي، يجب أن يكون لدى البنك رأس مال كافٍ يُقدّر بنسبة 50% من قروض الرهن العقاري المستحقة.
رأس المال، المعروف باسم Tier-1 capital، يمكن أن يشمل الأسهم العادية أو حقوق المساهمين والأرباح المحتجزة، وهي مدخرات متراكمة من أرباح السنوات السابقة. على الرغم من وجود مكونات مختلفة تدخل في متطلبات نسبة رأس المال من الدرجة الأولى، يجب أن تكون النسبة على الأقل 6% من إجمالي الأصول المرجحة بالمخاطر.
لنقل كمثال، أن بنك XYZ لديه 3 مليون دولار في الأرباح المحتجزة و4 مليون دولار في حقوق المساهمين، مما يعني أن إجمالي رأس المال من الفئة الأولى هو 7 مليون دولار. بنك XYZ لديه أصول مرجحة بالمخاطر بقيمة 70 مليون دولار. ونتيجة لذلك، فإن نسبة رأس المال من الفئة الأولى للبنك هي 10% (7 مليون دولار/70 مليون دولار). نظرًا لأن متطلبات رأس المال هي 6%، يعتبر البنك ممولًا بشكل جيد مقارنة بالحد الأدنى المطلوب.
بالطبع، لن نعرف ما إذا كانت خطة الطوارئ لقطاع البنوك ستكون كافية حتى يحدث ركود آخر، وهو ما يمثل قيدًا لهذه الخطط نظرًا لصعوبة التخطيط لكل طارئ.
لماذا تُعتبر خطة الطوارئ البيئية مهمة؟
يجب على الشركات التي تكون عرضة للحوادث البيئية، وخاصة انسكابات المواد الخطرة، أن يكون لديها دائمًا خطة جاهزة توضح إجراءات الاستجابة. يمكن أن يساعد الاستعداد في تقليل الأضرار الإجمالية التي تلحق بالبيئة، وتقليل التكاليف المرتبطة بالحوادث، والحد من المسؤولية.
ما هي نظرية الطوارئ؟
نظرية الطوارئ هي نهج في الإدارة يقترح أن أفضل طريقة لإدارة منظمة تعتمد، أو تكون مشروطة، على الوضع الخاص بتلك المنظمة. بمعنى آخر، يمكن أن يعمل أسلوب إدارة معين بشكل جيد في شركة واحدة ويفشل تمامًا في شركة أخرى.
ما هي الخطوات في إنشاء خطة الطوارئ؟
لإنشاء خطة طوارئ، ابدأ بتحديد المخاطر الرئيسية التي تواجه عملك ورتبها حسب احتمالية حدوثها وشدتها. بعد ذلك، قم بإجراء تحليل تأثير الأعمال (BIA). من هنا، ابدأ في تشكيل خطتك، والتي يجب أن تتضمن ضوابط وقائية، وخطة استجابة للحوادث، وخطة استعادة من الكوارث، وخطة استمرارية الأعمال. تأكد من توفير التدريب للموظفين، وإجراء اختبارات متكررة، وتحديث خطتك بانتظام.
الخلاصة
الطارئ هو حدث أو ظرف مستقبلي محتمل ذو تأثير سلبي، مثل جائحة عالمية، أو كارثة طبيعية، أو هجوم إرهابي. من خلال تصميم خطط تأخذ الطوارئ بعين الاعتبار، تتمكن الشركات والحكومات والأفراد من الحد من الأضرار التي قد تسببها مثل هذه الأحداث.