ما هو نظام معلومات التنظيم التأميني (IRIS)؟
نظام المعلومات التنظيمية للتأمين (IRIS) هو مجموعة من قواعد البيانات والأدوات المستخدمة لتحليل البيانات المالية لشركات التأمين. يُدار من قبل الرابطة الوطنية لمفوضي التأمين (NAIC)، وقد كان نظام المعلومات التنظيمية للتأمين (IRIS) متاحًا منذ عام 1972 ويُستخدم بشكل أساسي من قبل المنظمين لتحديد ملاءة شركات التأمين.
النقاط الرئيسية
- IRIS هو مجموعة من قواعد البيانات والأدوات المستخدمة لتحليل البيانات المالية لشركات التأمين.
- تُدار من قبل NAIC، وتُستخدم بشكل أساسي من قبل الجهات التنظيمية لتحديد ملاءة شركات التأمين.
- يقوم النظام تلقائيًا بإنتاج النسب من البيانات المالية التي يتعين على شركات التأمين تقديمها إلى الجهات التنظيمية.
- تُستخدم هذه النسب بعد ذلك لتحديد شركات التأمين التي تعاني من ضعف في الصحة المالية وقد تستحق تدقيقًا أكثر دقة.
كيف يعمل نظام المعلومات التنظيمية للتأمين (IRIS)
يقوم نظام المعلومات التنظيمية للتأمين (IRIS) بتحليل المعلومات المالية المقدمة من قبل شركات التأمين من أجل حساب النسب التي يمكن استخدامها لتحديد أي من شركات التأمين معرضة لخطر عدم الوفاء بديونها طويلة الأجل والالتزامات المالية الأخرى.
يقوم النظام تلقائيًا بإنتاج هذه النسب من البيانات المالية التي يتعين على شركات التأمين تقديمها إلى الجهات التنظيمية. بمجرد استخراج المعلومات ذات الصلة، يتم إنشاء تقارير تسرد كل شركة تأمين تم مراجعتها، والنسب المالية المستخرجة لها، والنطاقات التي يجب أن تقع فيها كل نسبة مالية.
الشركات التي تقع خارج النطاق المعتاد تُلفت انتباه إدارات التأمين الحكومية المسؤولة عن تنظيمها. من هناك، قد يقرر هؤلاء المنظمون فحص المخالفين بشكل أعمق وإذا لزم الأمر، وضعهم تحت إشراف دقيق.
وفقًا للجمعية الوطنية لمفوضي التأمين (NAIC)، التي تتكون أعضاؤها من رؤساء إدارات التأمين في كل ولاية، يُطلب من جميع شركات التأمين تقديم البيانات المالية في الولاية التي تم ترخيصها للعمل فيها. تم تصميم نظام معلومات التنظيم التأميني (IRIS)، الذي تم تطويره بواسطة منظمي التأمين في الولايات بالتعاون مع الجمعية الوطنية لمفوضي التأمين (NAIC)، للقيام بالباقي.
مهم
تقوم العديد من إدارات التأمين الحكومية بتوفير البيانات المالية عن شركات التأمين للجمهور.
فوائد نظام المعلومات التنظيمية للتأمين (IRIS)
نظام المعلومات التنظيمية للتأمين (IRIS) يعزز كفاءة الجهات التنظيمية للتأمين في الولايات التي تعاني من نقص الموارد، حيث يعمل كأداة مفيدة يمكن استخدامها بجانب قواعد البيانات المحوسبة لكل ولاية، والتي تم تصميمها لالتقاط ومعالجة وتحليل البيانات المالية لشركات التأمين.
يشدد NAIC على أنه لا توجد ولاية قادرة على مراجعة الوضع المالي لشركات التأمين المرخصة فور استلام البيانات المالية. بدلاً من ذلك، يعود الأمر إلى نظام المعلومات التنظيمية للتأمين (IRIS) للقيام بهذا الدور. يدعي NAIC أن النظام "يساعد من خلال توفير أدوات وقواعد بيانات تتعلق بالملاءة المالية، والتي تسلط الضوء على شركات التأمين التي تستحق الأولوية القصوى في تخصيص موارد الجهات التنظيمية، مما يوجه تلك الموارد إلى أفضل استخدام ممكن."
إلى حد ما، يمكن أن يكون نظام المعلومات التنظيمية للتأمين (IRIS) مفيدًا أيضًا لشركات التأمين. بدلاً من إضاعة الوقت الثمين في انتظار أن يتخذ المنظم إجراءً، يمكن للشركة أن تأخذ المعلومات المقدمة من النظام وتستخدمها لفحص وإصلاح أي مشاكل مالية مبرزة على الفور قبل أن تخرج عن السيطرة.
اعتبارات خاصة
النسب التي تقع خارج النطاق القياسي لا تشير بالضرورة إلى أن شركة التأمين تواجه مشاكل مالية.
بعض النسب تعتمد على عوامل خارج نطاق سيطرة الشركة المباشرة، مثل أداء الاقتصاد أو سوق الأسهم. نظرًا لأنهم يستثمرون الأقساط التي يحصلون عليها من الاكتتاب في السياسات، فمن الممكن أن يكون لدى شركة التأمين عدة نسب خارج النطاق المعتاد.
هذا يعني في النهاية أن الجهات التنظيمية تحتاج إلى القيام ببعض البحث الإضافي لتحديد ما إذا كانت التقارير التي يولدها نظام المعلومات التنظيمية للتأمين (IRIS) تشكل مصدر قلق. يعمل النظام نفسه بشكل رئيسي كدليل، يبرز القضايا المحتملة التي قد تحتاج أو لا تحتاج إلى معالجة، بينما يوفر للجهات التنظيمية حلاً سريعًا لرؤية كيفية مقارنة الشركات ببعضها البعض.