ما هو الفائدة المستحقة؟
يمثل الفائدة المستحقة المبلغ المطلوب دفعه لتغطية تكلفة الفائدة على القرض لفترة السداد. عندما يقوم المقترض بأخذ قرض من البنك، يجب سداد القرض على شكل دفعات شهرية أو أقساط حتى يتم تسديد الدين بالكامل.
ومع ذلك، تفرض المؤسسات المالية على المقترضين تكلفة إضافية عند إقراض المال، وهي الفائدة المستحقة للبنك. تعتمد الفائدة المستحقة على معدل الفائدة الذي يُطبق على إجمالي رصيد القرض المستحق.
اعتمادًا على نوع القرض أو منتج الائتمان، قد يختلف هيكل الدفع للقرض قليلاً. عادةً ما يغطي كل دفعة الفائدة المفروضة على القرض للفترة، والفائدة المستحقة، ويقلل من المبلغ الأصلي المستحق، والذي يُسمى الرصيد الرئيسي.
النقاط الرئيسية
- الفائدة المستحقة تمثل المبلغ بالدولار المطلوب لدفع تكلفة الفائدة على القرض لفترة السداد.
- تفرض المؤسسات المالية على المقترضين تكلفة إضافية عند إقراض المال، وهي الفائدة المستحقة للبنك.
- الفائدة المستحقة تعتمد على معدل الفائدة المطبق على إجمالي رصيد القرض المستحق.
- عادةً، يتم تخصيص جزء من كل دفعة شهرية لسداد الرصيد الأساسي وجزء آخر لسداد الفائدة المستحقة لذلك الشهر.
كيف يعمل استحقاق الفائدة
الفائدة المستحقة هي جزء من إجمالي دفعة القرض تعتمد على معدل الفائدة والمبلغ الإجمالي الذي تم اقتراضه في البداية. كلما ارتفع معدل الفائدة، زادت الفائدة المستحقة على أساس شهري. وبالمثل، كلما زاد رصيد القرض، زادت الفائدة المستحقة مقارنة بقرض أصغر بنفس معدل الفائدة.
من المهم للمقترضين أن يأخذوا في الاعتبار إجمالي الفائدة المستحقة طوال فترة القرض قبل المضي قدمًا في الحصول عليه. على سبيل المثال، إذا تم أخذ قرض بقيمة 30,000 دولار لشراء سيارة، وفي نهاية فترة القرض دفع العميل 40,000 دولار، فإن المبلغ الإضافي البالغ 10,000 دولار سيكون إجمالي الفائدة المفروضة على القرض.
عادةً ما يتم تقسيم إجمالي الفائدة المستحقة بنهاية القرض إلى أقساط شهرية. يحتوي كل دفعة على مبلغ مخصص لسداد جزء من الرصيد الأساسي المستحق ومبلغ مخصص لتغطية الفائدة المستحقة لذلك الشهر.
الفائدة المستحقة على دفعات القرض
العديد من القروض مثل الرهن العقاري، والقروض الشخصية، وقروض السيارات لديها هياكل دفع مشابهة حيث يتم تخصيص جزء من كل دفعة لدفع الفائدة، وجزء آخر يذهب إلى سداد رأس المال. يُطلق على هذا الجدول الزمني لدفعات القرض اسم جدول الاستهلاك.
يتم حساب الفائدة المستحقة كل شهر بناءً على الرصيد الأحدث للقرض. عادةً ما تقوم البنوك بتحميل الفائدة في البداية بحيث يتم دفع معظم الفائدة في السنوات الأولى. تضمن هذه الممارسة أن البنك يحقق أرباحه من القرض في وقت مبكر بدلاً من الانتظار. من خلال طلب دفع المزيد من الفائدة في وقت مبكر، يتم أيضًا تقليل خطر عدم حصول البنك على كل الفائدة المستحقة في حالة تخلف المقترض عن السداد أو الدخول في حالة عدم الدفع.
نتيجة لذلك، في بداية جدول السداد، يذهب جزء أكبر من الدفعة الشهرية إلى الفائدة المستحقة، بينما يذهب جزء أصغر لسداد الرصيد الأساسي. ومع مرور الوقت، يتغير توزيع المدفوعات بين الأصل والفائدة، مما يعني أن الفائدة المستحقة لكل دفعة تقل، بينما يذهب جزء أكبر من الدفعة إلى الرصيد الأساسي.
تحدث هذه العلاقة العكسية بين الفائدة المستحقة والمبلغ الأساسي المستحق جزئيًا لأن دفعات القرض تكون عادةً بمبلغ ثابت. أيضًا، مع انخفاض رصيد القرض، تنخفض الفائدة الشهرية المستحقة لأن معدل الفائدة يعتمد الآن على مبلغ قرض أصغر. ومع انخفاض الفائدة المستحقة، تزداد حصة المبلغ الأساسي لأنها تمثل جزءًا أكبر من الدفعة الشهرية الثابتة.
الفائدة المستحقة على بطاقات الائتمان
الفائدة على بطاقات الائتمان تعمل بشكل مختلف عن القروض ذات السعر الثابت. تقدم بطاقات الائتمان خط ائتمان متجدد يمكن للمستهلك أو الشركة الاقتراض منه حتى حد معين. بمجرد أن يقوم العميل بسداد الرصيد المستحق على بطاقة الائتمان، يمكنه الاقتراض حتى ذلك الحد مرة أخرى. عادةً ما يذهب الحد الأدنى للدفع الشهري لبطاقة الائتمان بشكل أساسي إلى الفائدة المستحقة. يحتاج المقترض إلى دفع مبلغ أعلى من الحد الأدنى للدفع من أجل سداد المبلغ الأساسي المستحق.
يتم حساب معدلات الفائدة على بطاقات الائتمان بناءً على معدل النسبة السنوي (APR)، وهو معدل فائدة متغير يعتمد على معيار مثل سعر الفائدة الأساسي. على سبيل المثال، قد تفرض شركة بطاقات الائتمان معدل فائدة بنسبة 15% فوق سعر الفائدة الأساسي، لذا إذا كان سعر الفائدة الأساسي 6%، فإن المعدل على البطاقة سيكون 21% سنويًا.
على الرغم من أنه معدل سنوي، يتم حساب الفائدة يوميًا بناءً على الرصيد الموجود على البطاقة. إذا قام المقترض بتسديد الرصيد كل شهر قبل تاريخ الاستحقاق، فمن الممكن ألا يتم تحميله أي فائدة. من المهم أن يقرأ العملاء التفاصيل الدقيقة لفهم كيفية حساب الفائدة لأنها يمكن أن تختلف بين شركات بطاقات الائتمان.
بعض الشركات تقوم بـتركيب الفائدة، مما يعني أنه إذا تمت إضافة الفائدة إلى الرصيد غير المدفوع، فإن الفائدة تتراكم على الفائدة التي تمت إضافتها إلى الرصيد. بمعنى آخر، أنت تدفع فائدة على الفائدة، وهذا هو السبب في أن ديون بطاقات الائتمان يمكن أن تخرج عن السيطرة بسرعة.
مثال على الفائدة المستحقة
لنفترض أن عميلاً فتح قرض رهن عقاري بمعدل فائدة ثابت لمدة 30 عامًا برصيد قدره 300,000 دولار أمريكي بمعدل فائدة سنوي قدره 5%. الدفعة الأولى مستحقة في يونيو 2021. تم استبعاد التأمين والضرائب لأغراض التوضيح.
فيما يلي جزء من جدول الاستهلاك باستخدام حاسبة الاستهلاك من . يوضح الجدول التقسيم بين الفائدة المستحقة ورصيد رأس المال في تواريخ دفع مختلفة في شهر يونيو على مدار فترة 30 عامًا.
- بالنسبة للدفعة الأولى في يونيو 2021، سيتم تخصيص 360.46 دولارًا لتقليل الرصيد الأساسي بينما سيتم تخصيص 1,250.00 دولارًا للفائدة المستحقة للشهر.
- بحلول يونيو 2030، سيتم تخصيص 564.79 دولارًا لسداد أصل المبلغ و1,045.67 دولارًا لسداد الفائدة المستحقة لذلك الشهر.
- بحلول يونيو 2040، سيتم تخصيص المزيد من الأموال نحو المبلغ الأساسي مقارنة بالفائدة، حيث سيتم تقليل المبلغ الأساسي بمقدار 930.22 دولارًا وتخصيص 680.25 دولارًا نحو الفائدة.
- بحلول يونيو 2050، سيتم تخصيص 1,532.08 دولار نحو الرصيد الأساسي بينما سيتم تخصيص 78.38 دولار فقط نحو الفائدة المستحقة للشهر.
مثال على الفائدة المستحقة مع رهن عقاري بمعدل ثابت لمدة 30 عامًا
تاريخ
رأس المال الأساسي
فائدة
الدفع الشهري
يونيو 2021
٣٦٠.٤٦ دولارًا
١,٢٥٠.٠٠ دولار أمريكي
١,٦١٠.٤٦ دولار أمريكي
يونيو 2022
٣٧٨.٩١ دولارًا
١,٢٣١.٥٦ دولار أمريكي
١,٦١٠.٤٦ دولار أمريكي
يونيو 2023
398.29 دولارًا
١٬٢١٢٫١٧ دولارًا
١,٦١٠.٤٦ دولار أمريكي
يونيو 2030
564.79 دولارًا
١,٠٤٥.٦٧ دولار أمريكي
١,٦١٠.٤٦ دولار أمريكي
يونيو 2040
930.22 دولار أمريكي
$680.25
١,٦١٠.٤٦ دولار أمريكي
يونيو 2050
١,٥٣٢.٠٨ دولار أمريكي
٧٨٫٣٨ دولارًا
١,٦١٠.٤٦ دولار أمريكي