ما هو البيان المفصل؟
البيان المفصل هو وثيقة تصدرها مؤسسة مالية، مثل بنك أو شركة بطاقات ائتمان أو شركة وساطة، لعملائها توضح جميع نشاطات الحساب لفترة زمنية محددة.
يمكن إصدار الكشوفات في شكل ورقي وإرسالها بالبريد إلى العميل، ولكن غالبًا ما يتم إرسالها إلكترونيًا ويمكن الوصول إليها في حساب العميل عبر الإنترنت.
تشمل البيانات المفصلة غالبًا الودائع، الائتمانات، الخصومات، الرسوم، ومعاملات التداول إذا كانت تنطبق. يتم تقديم المعلومات غالبًا بترتيب زمني، على الرغم من أن البيانات الإلكترونية يمكن ترتيبها وفقًا لتفضيلات العميل.
النقاط الرئيسية
- البيان المفصل هو وثيقة تصدرها مؤسسة مالية لعملائها توضح جميع الأنشطة الحسابية لفترة زمنية محددة.
- تُظهر الكشوف المفصلة غالبًا الودائع والائتمانات والخصومات والرسوم.
- يتم عادةً إصدار كشف مفصل شهريًا وإرساله عبر البريد أو الوصول إليه من خلال حساب عبر الإنترنت.
فهم كشف الحساب المفصل
يمكن إصدار كشوف مفصلة للعديد من أنواع الحسابات المصرفية والمنتجات المالية، مثل بطاقات الائتمان. توفر الكشوف معلومات مفصلة مثل المشتريات، وأسماء التجار، وعمليات السحب من الصراف الآلي. كما ستظهر الودائع التي تتم في الحسابات، سواء كانت نقدًا أو شيكًا، أو المدفوعات لبطاقة الائتمان في الكشف المفصل.
كانت الكشوف المفصلة تعتبر خدمة مميزة للعملاء المفضلين من قبل العديد من المؤسسات، ولكن حفظ السجلات المحوسب جعلها شائعة.
تتعامل العديد من منصات التجارة الإلكترونية مع المدفوعات والمعاملات بشكل إلكتروني. توفر مواقع مثل PayPal، Venmo، وStripe أيضًا بيانات مفصلة ومفصلة للتجار عبر الإنترنت وجميع عملائهم.
كيفية الحصول على كشف مفصل
يتم إنشاء كشوف الحساب المفصلة وتقديمها من قبل البنك أو مقدم الخدمة. قبل ظهور الإنترنت، كانت كشوف الحساب المفصلة تُرسل بالبريد شهريًا إلى العميل لمراجعتها ولأغراض حفظ السجلات.
حاليًا، تكون الكشوف الورقية التي يتم استلامها عبر البريد متاحة غالبًا عند الطلب فقط، ولكن يمكن الحصول عليها من خلال زيارة فرع المؤسسة المالية.
مع انتقال الشركات إلى صيغة خالية تمامًا من الورق، تتوفر الكشوف المفصلة إلكترونيًا من خلال حساب العميل عبر الإنترنت. يتم تحديث المعاملات التي يتم عرضها عبر الإنترنت يوميًا أو في الوقت الفعلي لتزويد العميل بكشف يومي بدلاً من ملخص شهري.
ما هي فوائد كشف الحساب المفصل؟
توثّق البيانات المفصلة سجل العميل من الخصومات والائتمانات مع المؤسسة المالية. من خلال تزويد الأفراد بتفاصيل حول الإنفاق على السفر، البقالة، وفواتير المنزل، تلخص البيانات المفصلة الإنفاق الدوري وتقدم لمحة عامة للمساعدة في إعداد الميزانية.
يمكن أن تساعد البيانات المفصلة في اكتشاف الاحتيال. إذا لاحظ الفرد معاملات غير مألوفة في بيانه المفصل، فقد يوفر ذلك تنبيهًا إلى سرقة الهوية أو احتيال آخر، ويمكنهم إصدار إيقاف دفع، أو إلغاء بطاقات الخصم أو الائتمان المرتبطة بالحساب، والتواصل مع المؤسسة للتحقيق في النشاط.
تقوم خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) أيضًا بفحص البيانات المفصلة عند التحقيق في الاحتيال الضريبي، ويمكن للبيانات المفصلة أن تساعد في تحديد الأنشطة الإجرامية، مثل غسيل الأموال.
مثال على كشف حساب مفصل
يمتلك بيرت حسابًا جاريًا في بنك XYZ. كل شهر، يتلقى كشف حساب مفصل يوضح جميع معاملاته.
تلقى بيرت إيداعًا مباشرًا إلكترونيًا بقيمة 2,000 دولار من صاحب العمل في 6 يونيو.
في 7 يونيو، تم صرف الشيك رقم 123 الذي كتبه بيرت لمالك العقار بمبلغ 700 دولار من حسابه.
في 12 يونيو، أنفق بيرت 100 دولار على البقالة باستخدام بطاقته المدينة التي ينتهي رقم حسابها بـ 5678. كما أودع 50 دولار نقدًا باستخدام ماكينة الصراف الآلي للبنك.
في 18 يونيو، تمت معالجة الدفع الإلكتروني الذي قام بيرت بجدولته لدفع تأمين سيارته بمبلغ 500 دولار.
التاريخ
الوصف
الائتمان
مدين
6/6
الإيداع المباشر لشركة ABC
٢٬٠٠٠ دولار
٦/٧
تحقق من #123
٧٠٠ دولار أمريكي
٦/١٢
شراء البقالة *5678
$100
٦/١٢
إيداع نقدي عبر الصراف الآلي
$50
٦/١٨
شركة تأمين السيارات Co. PMT
٥٠٠ دولار أمريكي
ماذا أفعل إذا اكتشفت عملية احتيال على كشف حساب بطاقتي الائتمانية؟
من المهم تأكيد المشتريات من خلال مراجعة كل كشف حساب شهري. وفقًا لقانون الفواتير العادلة، لدى المستهلكين ما يصل إلى 60 يومًا للإبلاغ عن علامات الاحتيال أو أخطاء الفواتير الأخرى إلى خدمات بطاقات الائتمان.
لماذا أحتاج إلى تقديم كشوفات بنكية عند التقدم بطلب للحصول على رهن عقاري؟
عند التقدم بطلب للحصول على رهن عقاري، يقوم المقرضون بمراجعة كشوف حساباتك البنكية للتحقق من قدرتك على تحمل الدفعة المقدمة، وتكاليف الإغلاق، ومدفوعات الرهن العقاري. بعض القضايا التي تثير قلق المقرضين تشمل الشيكات المرتجعة أو رسوم عدم كفاية الأموال، والودائع الكبيرة بدون مصدر موثق، والمدفوعات الشهرية لشخص أو حساب ائتماني غير معلن.
كم من الوقت يجب أن أحتفظ بكشوفات البنك؟
يجب الاحتفاظ بكشوف الحسابات البنكية لمدة سبع سنوات. في حالة تعرضك للتدقيق، قد تطلب مصلحة الضرائب الأمريكية معلومات عن الإقرارات المقدمة في السنوات الثلاث إلى الست الأخيرة. قد تحتاج إلى أي مستندات مالية متاحة للتحقق من دخلك أو الاعتمادات أو الخصومات التي تم المطالبة بها في إقرار ضريبي تم تقديمه خلال تلك السنوات، بما في ذلك كشوف الحسابات البنكية.