تعريف
غسيل الأموال هو نشاط غير قانوني يهدف إلى جعل كميات كبيرة من الأموال الناتجة عن أنشطة إجرامية، مثل تهريب المخدرات أو تمويل الإرهاب، تبدو وكأنها جاءت من مصدر شرعي.
ما هو غسيل الأموال؟
غسيل الأموال هو نشاط غير قانوني يهدف إلى جعل كميات كبيرة من الأموال الناتجة عن نشاط إجرامي، مثل تهريب المخدرات أو تمويل الإرهاب، تبدو وكأنها جاءت من مصدر شرعي. تُعتبر الأموال الناتجة عن النشاط الإجرامي "قذرة"، وعملية الغسيل تجعلها تبدو "نظيفة". تعتمد المؤسسات المالية سياسات مكافحة غسيل الأموال (AML) للكشف عن هذا النشاط ومنعه.
النقاط الرئيسية
- غسل الأموال يُخفي الأصول المالية دون الكشف عن النشاط غير القانوني الذي أنتجها.
- جعلت الخدمات المصرفية عبر الإنترنت والعملات الرقمية من السهل على المجرمين تحويل الأموال وسحبها دون اكتشاف.
- أصبح منع غسل الأموال جهدًا دوليًا يشمل تمويل الإرهاب ضمن أهدافه.
- تمتلك الصناعة المالية أيضًا مجموعة خاصة بها من التدابير الصارمة لمكافحة غسيل الأموال (AML).
كيف تعمل عملية غسيل الأموال
غسيل الأموال ضروري للمنظمات الإجرامية التي تستخدم الأموال المحصلة بطرق غير قانونية. يقوم المجرمون بإيداع الأموال في مؤسسات مالية شرعية لتبدو كما لو أنها تأتي من مصادر مشروعة. عادةً ما يتضمن غسيل الأموال ثلاث خطوات، على الرغم من أن بعض المراحل قد يتم دمجها أو تكرارها.
- التوظيف: يتم إدخال "الأموال القذرة" في النظام المالي الشرعي.
- التعقيد (Layering): إخفاء مصدر الأموال من خلال سلسلة من المعاملات والحيل المحاسبية.
- الدمج: يتم صرف الأموال المغسولة من الحساب الشرعي.
يتطلب قانون السرية المصرفية (BSA) من المؤسسات المالية الاحتفاظ بسجلات لعمليات الشراء النقدي للأدوات القابلة للتداول، وتقديم تقارير عن المعاملات النقدية التي تتجاوز 10,000 دولار، والإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة التي قد تشير إلى غسيل الأموال.
أنواع المعاملات
- "البغال" أو مهربو الأموال النقدية: يتم تهريب الأموال النقدية عبر الحدود وإيداعها في حسابات أجنبية.
- الاستثمار في السلع: استخدام الأحجار الكريمة والذهب التي يمكن نقلها بسهولة إلى ولايات قضائية أخرى.
- الشراء والبيع: استخدام النقد للاستثمار السريع في الأصول مثل العقارات، السيارات، والقوارب.
- القمار: استخدام معاملات الكازينو لغسل الأموال
غسيل الأموال الإلكتروني
أدى ظهور المؤسسات المصرفية عبر الإنترنت، وخدمات الدفع المجهولة عبر الإنترنت، والتحويلات من نظير إلى نظير (P2P) باستخدام الهواتف المحمولة إلى جعل اكتشاف التحويلات غير القانونية للأموال أكثر صعوبة. تجعل الخوادم الوكيلة والبرامج المجهولة المكون الثالث لغسل الأموال، وهو الدمج، صعب الاكتشاف حيث يمكن تحويل الأموال أو سحبها مع وجود أثر ضئيل أو معدوم لعنوان بروتوكول الإنترنت (IP).
يمكن غسل الأموال من خلال المزادات والمبيعات عبر الإنترنت، ومواقع المقامرة، ومواقع الألعاب الافتراضية، حيث يتم تحويل الأموال غير المشروعة إلى عملة الألعاب، ثم تحويلها مرة أخرى إلى أموال حقيقية وقابلة للاستخدام وغير قابلة للتتبع كأموال "نظيفة".
قد تتضمن عمليات غسيل الأموال استخدام العملات الرقمية، مثل البيتكوين. وعلى الرغم من أنها ليست مجهولة تمامًا، إلا أنه يمكن استخدامها في مخططات الابتزاز، وتجارة المخدرات، وغيرها من الأنشطة الإجرامية نظرًا لدرجة من عدم الكشف عن الهوية مقارنةً مع العملة الورقية.
الوقاية
وفقًا لمكتب الأمم المتحدة المعني بالمخدرات والجريمة، تُقدر المعاملات العالمية لغسل الأموال بحوالي 800 مليار دولار إلى 2 تريليون دولار سنويًا، أو ما يعادل 2% إلى 5% من الناتج المحلي الإجمالي (GDP) العالمي. في عام 1989، شكلت مجموعة السبع (G-7) لجنة دولية تُعرف باسم فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية (FATF) لمكافحة غسل الأموال على نطاق دولي. وفي أوائل العقد الأول من القرن الحادي والعشرين، تم توسيع نطاق عملها ليشمل الأنشطة الإرهابية.
أصدرت الولايات المتحدة قانون السرية المصرفية في عام 1970، والذي يتطلب من المؤسسات المالية الإبلاغ عن المعاملات النقدية التي تتجاوز 10,000 دولار أو الأنشطة غير العادية في تقرير عن نشاط مشبوه (SAR) إلى وزارة الخزانة. تُستخدم هذه المعلومات من قبل شبكة مكافحة الجرائم المالية (FinCEN) ليتم مشاركتها مع المحققين الجنائيين المحليين، أو الهيئات الدولية، أو وحدات الاستخبارات المالية الأجنبية.
تم اعتبار غسل الأموال غير قانوني في الولايات المتحدة في عام 1986، مع صدور قانون مكافحة غسل الأموال. بعد 11 سبتمبر 2001، وسّع قانون باتريوت الأمريكي جهود مكافحة غسل الأموال. تقدم جمعية المتخصصين المعتمدين في مكافحة غسل الأموال (ACAMS) شهادة مهنية تُعرف باسم متخصص معتمد في مكافحة غسل الأموال (CAMS). يعمل هؤلاء الأفراد كمديري امتثال في شركات الوساطة، وضباط قانون سرية البنوك، ومديري وحدات الاستخبارات المالية، ومحللي المراقبة، ومحللي التحقيق في الجرائم المالية.
ما هو مثال على غسيل الأموال؟
قد يتم غسل الأموال المكتسبة بشكل غير قانوني من بيع المخدرات من خلال أعمال تجارية تعتمد بشكل كبير على النقد مثل مغسلة أو مطعم، حيث يتم خلط الأموال غير القانونية مع أموال الأعمال قبل الإيداع. وغالبًا ما يُشار إلى هذه الأنواع من الأعمال التجارية باسم "واجهات".
ما هي علامات غسيل الأموال؟
تشمل العلامات الحمراء لغسيل الأموال السلوك المشبوه أو السري من قبل فرد حول الأمور المالية، مثل إجراء معاملات كبيرة نقدًا، وامتلاك شركة تبدو وكأنها لا تخدم أي غرض حقيقي، وإجراء معاملات معقدة بشكل مفرط، أو القيام بعدة معاملات تكون تحت الحد الأدنى للإبلاغ مباشرة.
كيف يُستخدم العقار في غسيل الأموال؟
يستخدم المجرمون معاملات العقارات، بما في ذلك التقليل أو المبالغة في تقدير قيمة العقارات، وشراء وبيع العقارات بسرعة، واستخدام أطراف ثالثة أو شركات لتبعد المعاملة عن المصدر الإجرامي للأموال، والبيع الخاص.
كيف تُستخدم العملات المشفرة في غسيل الأموال؟
أشار شبكة إنفاذ الجرائم المالية في الولايات المتحدة (FinCEN) في تقرير صدر في يونيو 2021 إلى أن العملات الافتراضية القابلة للتحويل (CVCs)، أو العملات المشفرة، هي العملة المفضلة في مختلف الأنشطة غير القانونية عبر الإنترنت. يمكن للعملات الافتراضية القابلة للتحويل أن تضع طبقات للمعاملات وتخفي مصدر الأموال الناتجة عن النشاط الإجرامي. يستخدم المجرمون عدة تقنيات لغسيل الأموال تتضمن العملات المشفرة، بما في ذلك "المزج" و"التدوير" التي تقطع الصلة بين عنوان أو "محفظة" العملات المشفرة التي ترسل العملة المشفرة والعنوان الذي يستقبلها.
الخلاصة
غسيل الأموال يُخفي الأصول المالية التي تم الحصول عليها بشكل غير قانوني. تمتلك الحكومات العالمية والمؤسسات المالية تدابير لمكافحة غسيل الأموال. وقد أضاف النشاط عبر الإنترنت والأصول الرقمية إلى معاملات غسيل الأموال.