موساك فونسيكا: ما هو وكيف يعمل؟

ما هي موساك فونسيكا؟

يشير مصطلح Mossack Fonseca إلى شركة محاماة مقرها في بنما والتي تورطت في فضيحة أوراق بنما. تأسست الشركة في عام 1977، وكان مقرها الرئيسي في بنما وعملت على مستوى العالم في أكثر من 40 دولة.

وظفت الشركة حوالي 600 شخص، وقدمت لعملائها حلول قانونية متنوعة وخدمات الثقة. كانت موساك فونسيكا معروفة بأنها منشئ منخفض التكلفة للشركات الوهمية في جميع أنحاء العالم. تم حل الشركة في عام 2018 بعد تسريب وثائق منها في فضيحة أوراق بنما عام 2016.

النقاط الرئيسية

• كانت Mossack Fonseca شركة محاماة مقرها في بنما، وكانت توظف حوالي 600 شخص في أكثر من 40 دولة.
• تشمل مجالات ممارستها خدمات الثقة، الملكية الفكرية، القانون التجاري، هياكل الأعمال الدولية، وخدمات الاستشارات الاستثمارية.
• كانت شركة موساك فونسيكا من بين أكبر مقدمي الخدمات المالية الخارجية في العالم.
• أغلقت الشركة في عام 2018 في أعقاب فضيحة أوراق بنما.

فهم موساك فونسيكا

تأسست شركة موساك فونسيكا في عام 1977 في مدينة بنما على يد يورغن موساك. انضم رامون فونسيكا إلى الشركة بعد حوالي عشر سنوات عندما دمج ممارسته مع موساك. كانت الشركة القانونية تعمل من مدينة بنما ولكن كان لديها أيضًا مكاتب في أكثر من 40 دولة.

تشمل مجالات ممارسة الشركة خدمات الثقة، الملكية الفكرية، القانون التجاري، هياكل الأعمال الدولية، وخدمات الاستشارات الاستثمارية. وفقًا لتقرير صادر عن الاتحاد الدولي للصحفيين الاستقصائيين، قدمت الشركة خدماتها لأكثر من 14,000 بنك، وشركة محاماة، ووسيط آخر. وساعدت عملاءها في إنشاء شركات، ومؤسسات، وصناديق ائتمان، ووسائل أخرى.

في وقت من الأوقات، كانت شركة موساك فونسيكا من بين أكبر مقدمي الخدمات المالية الخارجية في العالم. أصبحت الشركة موضوع جدل واسع النطاق في أبريل 2016، عندما نشرت إحدى المنشورات الألمانية أدلة على وجود عملاء ضخم في الملاذات الضريبية شمل أكثر من 214,000 كيان في 200 دولة. وفقًا لهذه الوثائق المسربة، التي يُشار إليها مجتمعة باسم أوراق بنما، كانت موساك فونسيكا تبيع الشركات الوهمية مقابل رسوم تصل إلى 1,000 دولار فقط في مدن حول العالم.

احتوت وثائق بنما على معلومات مالية شخصية عن الأفراد ذوي الثروات العالية والمسؤولين العموميين التي كانت محفوظة بشكل خاص سابقًا. قام مصدر مجهول يُشار إليه فقط باسم جون دو بتسريب الوثائق - 11.5 مليون ملف - من خلال النشر الألماني Süddeutsche Zeitung. تم ذكر أسماء عشرات من القادة العالميين الحاليين والسابقين، و128 مسؤولًا عموميًا وسياسيًا آخرين، إلى جانب مئات من المشاهير ورجال الأعمال وأفراد آخرين من الأثرياء في التسريب.

على الرغم من أن الشركة ادعت أنها تعمل ضمن المعايير القانونية والتنظيمية المعمول بها، إلا أن وثائق بنما أبرزت كيف أن الشركة كانت تشارك بانتظام في أنشطة تسهل التهرب الضريبي وغسيل الأموال. وقد أدى الجدل إلى إغلاق شركة موساك فونسيكا لعملياتها في مارس 2018، مشيرة إلى التأثير الاقتصادي والضرر الذي لحق بسمعتها بسبب الفضيحة.

اعتبارات خاصة

تعتبر الكيانات التجارية الخارجية عمومًا قانونية. وأظهرت معظم الوثائق عدم وجود سلوك غير مناسب أو غير قانوني. ولكن بعض الشركات الوهمية التي أنشأتها موساك فونسيكا تم الكشف عنها من قبل الصحفيين بأنها استخدمت لأغراض غير قانونية بما في ذلك الاحتيال، التهرب الضريبي، وتجنب العقوبات الدولية.

نفت شركة موساك فونسيكا ارتكاب أي مخالفات، قائلة إنه لم يتم التحقيق معها رسميًا فيما يتعلق بأي اتهامات جنائية.

على الرغم من حلها في عام 2018، لا يزال موقع موساك فونسيكا يعمل. وتؤكد الشركة وشركاؤها أن الممارسة قد تم تمثيلها بشكل خاطئ في وسائل الإعلام. وفقًا للشركة، "لم يتم اتهام موساك فونسيكا في أي وقت من تاريخها بارتكاب أي مخالفة جنائية، أو حتى تم التحقيق فيها رسميًا فيما يتعلق بمثل هذه الادعاءات."

كانت شركة موساك فونسيكا متورطة أيضًا في جدالات أخرى. على سبيل المثال، في عام 2015، زُعم أن الشركة ساعدت كومرتس بنك، وهو بنك ألماني، في غسل الأموال من إيران ودول أخرى في مخالفة للعقوبات الأمريكية.