ما هو الضمان الشخصي؟
يشير مصطلح الضمان الشخصي إلى الوعد القانوني للفرد بسداد الائتمان الممنوح لشركة يعملون فيها كمدير تنفيذي أو شريك. تقديم ضمان شخصي يعني أنه إذا أصبحت الشركة غير قادرة على سداد الدين، فإن الفرد يتحمل المسؤولية الشخصية عن الرصيد. توفر الضمانات الشخصية مستوى إضافيًا من الحماية لمصدري الائتمان الذين يرغبون في التأكد من أنهم سيستردون أموالهم.
النقاط الرئيسية
- الضمان الشخصي هو وعد قانوني من الفرد بسداد الائتمان الممنوح لشركة يعمل بها كمدير تنفيذي أو شريك.
- تساعد الضمانات الشخصية الشركات في الحصول على الائتمان عندما لا تكون مؤهلة بشكل كافٍ أو ليس لديها تاريخ ائتماني كافٍ للتأهل بمفردها.
- إن فرض الضمانات الشخصية يقلل أيضًا من المخاطر على الدائنين نظرًا لأن لديهم حقًا قانونيًا في أصول الفرد.
- يجب على أصحاب الأعمال قراءة الشروط والأحكام لأي طلب ائتمان بعناية للبحث عن اللغة التي تبرز المسؤولية الشخصية.
كيف تعمل الضمانات الشخصية
تُستخدم الضمانات الشخصية في صفقات الائتمان لتأمين التمويل للشركات. تُستخدم هذه الضمانات من قبل الشركات الصغيرة والجديدة بشكل عام، وهي مخصصة للشركات التي قد لا تكون راسخة أو تلك التي لديها تاريخ ائتماني غير كافٍ للتأهل للحصول على القروض والائتمان بمفردها. عندما يتم تقديم ضمان شخصي، يتعهد المسؤولون في الشركة بأصولهم الخاصة ويوافقون على سداد الدين من رأس المال الشخصي في حالة تخلف الشركة عن السداد. باختصار، يصبح مالك الشركة أو المسؤول مشاركًا في التوقيع على طلب الائتمان.
إليك كيف يعمل الأمر. قد يطلب المقرضون من أصحاب الأعمال أو المديرين التنفيذيين تقديم ضمان شخصي للوصول إلى الائتمان إذا كانت الشركة جديدة جدًا أو لديها تاريخ ائتماني سيء. يتضمن الرئيسي في العمل تاريخهم الائتماني الشخصي وملفهم الشخصي كجزء من طلب الائتمان الذي يشكل الأساس الرئيسي للاكتتاب. عندما يُستخدم الضمان الشخصي، يتضمن المتقدم رقم الضمان الاجتماعي (SSN) الخاص به لإجراء استعلام ائتماني شامل بالإضافة إلى تفاصيل حول الدخل الشخصي للفرد. هذه المعلومات تكون بالإضافة إلى رقم تعريف صاحب العمل (EIN) والبيانات المالية للشركة.
قد يقوم المدير التنفيذي أيضًا برهن الأصول الشخصية الخاصة به—مثل الحسابات الجارية، وحسابات التوفير، والسيارات، والعقارات—ويوافق على سداد الدين من رأس المال الشخصي في حالة تخلف الشركة عن السداد كجزء من الضمان الشخصي. لا يجعل هذا الأمر الائتمان أكثر سهولة للشركات فحسب، بل يقلل أيضًا من المخاطر على الدائنين نظرًا لأن لديهم حقًا قانونيًا في الأصول الشخصية للفرد. كما يحسن الشروط التي ستعتمد على الملف الشخصي لكل من الشركة والفرد في عملية الاكتتاب.
عادةً ما يقوم أصحاب الشركات الصغيرة والمديرون التنفيذيون باستثمار أولي كبير باستخدام رأس المال الخاص بهم. هذا أحد الأسباب التي تجعلهم يقدمون ضمانات شخصية للحصول على الائتمان، لأن لديهم مصلحة شخصية في إطلاق وتطوير أعمالهم. وبالتالي، قد يُطلب من الشركات دفع أقساط شهرية للدائنين بدلاً من تحقيق عائد للمستثمرين في حقوق الملكية.
اعتبارات خاصة
على الرغم من أن الشركات الراسخة التي تتمتع بملفات ائتمانية تجارية قوية قد تكون قادرة على الحصول على الائتمان دون ضمان شخصي، إلا أنها قد تستخدمها في طلباتها. يمكن أن يكون الحصول على الائتمان بضمان شخصي وسيلة منخفضة التكلفة للشركة للحصول على الأموال. ولكن إذا لم تتمكن الشركة من توليد ما يكفي من الإيرادات والأرباح، فقد يتعرض الفرد لخسائر كبيرة. تذكر أنه إذا تم استخدام ضمان شخصي، فإن المدير يكون مسؤولاً شخصياً إذا حدث تخلف عن السداد. وهذا يمنح الدائنين حقًا قانونيًا في جميع الأصول الشخصية المرهونة للفرد.
يشير تقرير نيويورك تايمز حول ضرائب الرئيس السابق ترامب إلى أنه اتخذ هذا المسار، حيث ضمن شخصيًا "قروضًا وديونًا أخرى بلغ مجموعها 421 مليون دولار" بحلول عام 2018. وقد وفر هذا فائدة أيضًا، حيث إن تحمل المسؤولية يمكن أن يمكن صاحب العمل من استخدام تلك الخسائر لتعويض الضرائب الحالية والمستقبلية التي يدين بها.
مع ذلك، يجب على أصحاب الأعمال أن يكونوا حذرين بشكل خاص عند التقدم للحصول على الائتمان، حيث قد تتطلب الشروط ضمانًا شخصيًا. يجب على المتقدمين البحث عن عبارات في طلب الائتمان مثل "أنت، كفرد وكضابط مفوض للشركة... توافق على أن تكون مسؤولًا بشكل مشترك ومنفصل مع الشركة عن جميع الرسوم على الحساب."
قروض SBA
يتطلب العديد من المقرضين الخاصين ضمانات شخصية قبل تقديم أي ائتمان لأنواع معينة من الأعمال. ما قد لا يدركه الكثير من الناس هو أن إدارة الأعمال الصغيرة (SBA) تطلب أيضًا من المسؤولين تقديم ضمانات شخصية للحصول على قرض SBA. يجب على أي شخص لديه مصلحة في الأعمال بنسبة 20% أو أكثر تقديم ضمان شخصي غير مشروط إلى SBA. هذه القروض مدعومة من قبل SBA ولكن يتم إصدارها من قبل شركاء الإقراض التابعين للإدارة.
تتطلب إدارة الأعمال الصغيرة ضمانًا شخصيًا من أي شخص لديه مصلحة بنسبة 20% أو أكثر في الشركة.
أنواع الضمانات الشخصية
هناك نوعان شائعان من الضمانات الشخصية - المحدودة وغير المحدودة. تسمح الضمانات المحدودة للمقرضين بجمع مبلغ معين من المال أو نسبة معينة من الرصيد المستحق من أحد المديرين أو مالك العمل. هذه الضمانات شائعة عندما يكون هناك عدة مديرين يمكنهم دفع جزء معين من الدين. على سبيل المثال، إذا تخلفت شركة عن سداد قرضها، يمكن للمقرض أن يطالب كل مدير بنسبة 25% من الرصيد.
الضمانات غير المحدودة، مع ذلك، تتطلب أن يكون المدين مسؤولاً عن كامل الرصيد المستحق. الضمانات الشخصية المطلوبة من قبل SBA تعتبر ضمانات غير محدودة. لذا إذا لم يتمكن العمل التجاري من الوفاء بالتزاماته على قرض بضمان شخصي، يمكن للمقرض ملاحقة المدين لاسترداد كامل الرصيد المستحق. إذا لم تكن هناك أصول سائلة كافية متاحة—من خلال الحسابات الجارية وغيرها من الحسابات المشابهة—يمكن للمقرض الاستيلاء على أصول أخرى مثل العقارات أو المركبات.