ما هو التمديد؟
عادةً ما يكون التحويل هو نقل الأصول من خطة تقاعدية إلى أخرى دون خلق حدث خاضع للضريبة. قد يتضمن التحويل أيضًا إعادة استثمار الأموال من ورقة مالية ناضجة في إصدار جديد من نفس الورقة المالية أو ورقة مالية مشابهة، أو نقل مركز الفوركس (FX) إلى تاريخ التسليم التالي، وفي هذه الحالة يتكبد التحويل رسومًا.
في سياق أصول التقاعد، يتم الإبلاغ عن التوزيع من خطة التقاعد على نموذج IRS 1099-R وقد يكون محدودًا بواحد في السنة لكل حساب تقاعد فردي (IRA). يتم دفع رسوم التمديد في الفوركس الناشئة عن الفرق في معدلات الفائدة بين العملتين الأساسيتين في المعاملة إلى الوسيط.
النقاط الرئيسية
- قد يتضمن التمديد عددًا من الإجراءات، ولكنه غالبًا ما يشير إلى تحويل ممتلكات خطة تقاعد واحدة إلى أخرى دون الحاجة إلى دفع ضرائب.
- عندما يحدث إعادة استثمار، قد يعني ذلك أن الشخص قد أعاد استثمار الأموال من ورقة مالية ناضجة في إصدار جديد من نفس الورقة المالية أو ورقة مالية مشابهة.
- عندما يحدث تحويل مباشر في خطة التقاعد، قد يتم إرسال الأموال مباشرة إلى وسيلة الاستثمار الجديدة.
فهم عملية التمديد
غالبًا ما تحدث عمليات التدوير كوسيلة لجني المال لغرض محدد، مثل الحصول على دخل فوري من التداول اليومي أو لتوفير الضرائب، كما هو الحال مع خطط التقاعد. يُعتبر التدوير في حساب التقاعد الفردي (IRA) عملية نقل للأموال من حساب تقاعد إلى حساب تقاعد فردي تقليدي أو روث IRA. كما يتضح من الأمثلة التالية، تختلف فوائد عمليات التدوير بين أنواع الاستثمارات المختلفة.
التجديدات في حسابات التقاعد
مع التحويل المباشر أو تحويل من وصي إلى وصي، يقوم مدير خطة التقاعد بنقل أصول الخطة مباشرة إلى خطة عمل أخرى، مثل 401(k)، أو إلى IRA. على الرغم من أن التعريفات قد تختلف، فإن الهدف من هذه الإجراءات هو أنك لا تلمس أصول تقاعدك أبدًا. تقوم مؤسسة مالية بنقل الأموال إلى أخرى، أحيانًا عبر شيك يُدفع للحساب الجديد. مع التحويل المباشر أو تحويل من وصي إلى وصي، لا تكون الأموال خاضعة للضريبة.
التحويل غير المباشر يختلف. في التحويل غير المباشر، يتم دفع الأموال من خطة التقاعد في مكان العمل أو حساب التقاعد الفردي (IRA) مباشرة إليك، ويجب عليك إيداع جميع الأموال في خطة تقاعد أخرى في مكان العمل أو حساب التقاعد الفردي (IRA) خلال 60 يومًا.
إذا لم يتم إكمال التحويل غير المباشر خلال 60 يومًا، فسيتم فرض ضرائب على الأموال بمعدل ضريبة الدخل الخاص بك. بالإضافة إلى ذلك، إذا كنت أصغر من 59 ونصف، فإن خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) ستعتبره كـ سحب مبكر، وستفرض غرامة بنسبة 10%.
نوع آخر من تحويل حسابات التقاعد ظهر كبديل تمويلي لأولئك الذين يبدؤون مشروعًا تجاريًا. عندما يتم تنفيذها بشكل صحيح، فإن تحويل حسابات التقاعد لبدء الأعمال التجارية (ROBS) يسمح لرواد الأعمال باستثمار مدخراتهم التقاعدية في مشروع تجاري جديد دون تكبد ضرائب أو غرامات السحب المبكر أو تكاليف القروض. ومع ذلك، يمكن أن تكون عملية ROBS معقدة التنفيذ، لذا من المهم العمل مع مزود كفء.
التجديدات في مراكز الفوركس
يمكن للمتداولين اليوميين في سوق الفوركس على المدى الطويل تحقيق الأرباح من خلال التداول من الجانب الإيجابي لمعادلة التمديد. يبدأ المتداولون بحساب نقاط المبادلة، وهي الفرق بين السعر الآجل والسعر الفوري لزوج عملات معين كما يُعبر عنه بالنقاط. يعتمد المتداولون في حساباتهم على مبدأ التكافؤ في أسعار الفائدة، والذي يعني أن الاستثمار في عملات مختلفة يجب أن يؤدي إلى عوائد محمية تكون متساوية، بغض النظر عن معدلات الفائدة لتلك العملات.
يقوم المتداولون بحساب نقاط المبادلة لتاريخ تسليم معين من خلال النظر في الفائدة الصافية أو تكلفة إقراض عملة معينة واقتراض عملة أخرى مقابلها خلال الفترة بين تاريخ القيمة الفورية وتاريخ التسليم الآجل. وبالتالي، يحقق المتداول الربح عندما يكون في الجانب الإيجابي من دفعة الفائدة المتجددة.
ما هي قاعدة الـ 60 يومًا؟
قاعدة الـ 60 يومًا تصف المدة الزمنية المتاحة لك لإكمال عملية التحويل إذا أرسلت لك مؤسستك المالية شيكًا من حساب التقاعد الخاص بك. لديك 60 يومًا لصرف هذا الشيك وإيداع الأموال في حساب التقاعد الجديد الخاص بك. إذا لم تقم بذلك خلال 60 يومًا، سيتم فرض ضرائب على الأموال بمعدل ضريبة الدخل الخاص بك. بالإضافة إلى ذلك، إذا كنت تحت سن 59 ½، ستحتاج إلى دفع غرامة بنسبة 10% إلى مصلحة الضرائب الأمريكية عند وقت الضريبة.
هل تنطبق قاعدة الـ 60 يومًا على حساب 401(k)؟
نعم، تنطبق قاعدة الـ 60 يومًا على حسابات 401(k). يجب عليك إكمال تحويل الأموال إلى حساب 401(k) الجديد في غضون 60 يومًا، وإلا سيؤدي ذلك إلى حدث خاضع للضريبة. وإذا كنت أصغر من 59 ½ عامًا، فسيتم احتسابه كعملية سحب مبكر، مما يترتب عليه غرامة بنسبة 10%.
ما هو الفوركس (FX)؟
فوركس (FX) هو اختصار لكلمة تبادل العملات الأجنبية. إنه سوق لتداول العملات. تداول الفوركس هو تبادل عملة بأخرى.
الخلاصة
يمكن أن يكون لمصطلح "الترحيل" عدة معانٍ. قد يشير إلى نقل الأصول بين حسابي تقاعد. قد يشير أيضًا إلى إعادة استثمار الأموال من ورقة مالية إلى أخرى. وأخيرًا، قد يشير إلى نقل مركز الفوركس إلى تاريخ التسليم التالي. يمكن تنفيذ كل منها لتحقيق وضع مالي أكثر فائدة، سواء من خلال كسب المال أو توفيره (عبر الضرائب).