ما هو المال الأسود؟
تشمل الأموال السوداء جميع الأموال المكتسبة من خلال النشاط غير القانوني والدخل القانوني الذي لا يتم تسجيله لأغراض الضرائب. عادةً ما يتم تلقي عائدات الأموال السوداء نقدًا من النشاط الاقتصادي السري، وبالتالي لا يتم فرض ضرائب عليها. يجب على مستلمي الأموال السوداء إخفاؤها، أو إنفاقها فقط في الاقتصاد السري، أو محاولة إعطائها مظهر الشرعية من خلال غسيل الأموال.
النقاط الرئيسية
- المال الأسود يشمل جميع الأموال المكتسبة من خلال الأنشطة غير القانونية والدخل القانوني الذي لم يتم تسجيله لأغراض الضرائب.
- تؤدي الكميات الكبيرة من الأموال السوداء في الاقتصاد غالبًا إلى زيادة الفساد.
- من ناحية أخرى، يمكن للأموال السوداء أن تقلل من التأثير السلبي للقوانين القمعية.
- يمكن إخفاء الأموال السوداء بشكل غير قانوني كأموال شرعية من خلال عملية غسيل الأموال.
كيف تعمل الأموال السوداء
في أبسط أشكاله، يُعتبر المال الأسود هو المال الذي لم يُدفع عليه ضريبة للحكومة. لنفترض أن متجرًا يقبل الدفع نقدًا مقابل بضائعه ولا يصدر إيصالات لعملائه. هذا المتجر يتعامل بالمال الأسود، لأنه لن يدفع ضريبة على المبيعات غير المسجلة. كمثال آخر، فكر في مشتري عقار يشتري أرضًا تُقدر قيمتها بـ 200,000 دولار. إذا قام المشتري بالإبلاغ عن 50,000 دولار فقط في السجلات ودفع 150,000 دولار تحت الطاولة، فإن هناك معاملة بالمال الأسود بقيمة 150,000 دولار. البائعون في كلا المثالين قد حصلوا على المال من مصادر قانونية لكنهم تهربوا من دفع الضرائب.
المصدر الأكثر شيوعًا للأموال السوداء هو السوق السوداء أو الاقتصاد الخفي. قد تشمل الأنشطة في السوق السوداء بيع المخدرات المحظورة، وتهريب الأسلحة، والإرهاب، والاتجار بالبشر. كما تتضمن أنشطة السوق السوداء مخالفات أقل خطورة، مثل بيع السلع المقلدة، أو بطاقات الائتمان المسروقة، أو النسخ المقرصنة من المواد المحمية بحقوق الطبع والنشر.
يؤثر الجزء من دخل الدولة المرتبط بالأموال السوداء على النمو الاقتصادي للبلاد. تسبب الأموال السوداء في حدوث تسرب مالي، حيث يؤدي الدخل غير المبلغ عنه والذي لا يتم فرض ضرائب عليه إلى فقدان الحكومة للإيرادات. بالإضافة إلى ذلك، نادرًا ما تدخل هذه الأموال في النظام المصرفي. ونتيجة لذلك، يمكن أن يكون من الصعب على الشركات الصغيرة ورواد الأعمال الشرعيين الحصول على القروض.
علاوة على ذلك، يتسبب المال الأسود في التقليل من تقدير الصحة المالية للأمة. من الصعب للغاية تقدير كمية المال الأسود في أي اقتصاد. وهذا ليس مفاجئًا، نظرًا لأن المشاركين في الاقتصاد الخفي لديهم حوافز قوية لإخفاء أنشطتهم. هذه الأرباح غير المبلغ عنها لا يمكن تضمينها في الناتج القومي الإجمالي (GNP) أو الناتج المحلي الإجمالي (GDP) للبلد. وبالتالي، فإن تقديرات الأمة للادخار والاستهلاك والمتغيرات الاقتصادية الكلية الأخرى ستكون مضللة. هذه الأخطاء تؤثر سلبًا على التخطيط وصنع السياسات.
انتقاد الأموال السوداء
بالإضافة إلى بعض الأنشطة غير الأخلاقية الواضحة، مثل الاتجار بالبشر، التي تُمارس للحصول على الأموال السوداء، فإن الأموال السوداء نفسها تخلق مشاكل. ومن الجدير بالذكر أن زيادة كميات الأموال السوداء في الاقتصاد غالبًا ما تؤدي إلى زيادة الفساد. الشركات التي تحقق أرباحًا كبيرة في الاقتصاد الخفي تضطر تقريبًا إلى دفع أموال لإنفاذ القانون لتجاهل الأنشطة غير القانونية من وقت لآخر. ومع ذلك، يؤدي ذلك إلى قوة شرطة فاسدة قد تنتقل من تجاهل الجرائم إلى المشاركة الفعلية فيها.
فوائد الأموال السوداء
الأموال السوداء تحقق أكبر الفوائد في المجتمعات ذات القوانين الأكثر قمعًا. على سبيل المثال، كانت العديد من المعاملات الاقتصادية العادية في السوق غير قانونية في الاتحاد السوفيتي. لجأ الناس إلى الاقتصاد الخفي لتخفيف النقص والحصول على السلع المحظورة. في العديد من الحالات الأخرى، فرضت الأنظمة ضوابط على الأسعار جعلت السلع غير متوفرة أو ضرائب مبيعات جعلتها غير ميسورة التكلفة. وفرت الأموال السوداء وسيلة لتقليل الضرر.
يمكن أن يساعد المال الأسود أيضًا في تقليل تأثير العنصرية المنهجية. تاريخيًا، حظرت الحكومات على بعض الأعراق امتلاك الأراضي أو تداول الأوراق المالية أو ممارسة حقوقهم الطبيعية في الانخراط في التجارة. دفعت هذه الحظر بعض ضحايا التمييز إلى مناطق أقل تنظيمًا حيث كانوا أحرارًا في كسب المال الأسود.
اعتبارات خاصة
يحاول معظم حاملي الأموال السوداء تحويل الأموال إلى أموال قانونية، والمعروفة أيضًا بالأموال البيضاء. هناك عدد من الطرق للقيام بذلك.
العقوبات ضد غسيل الأموال غالبًا ما تكون شديدة، لذا يجب على الشركات الشرعية أن تكون حذرة لتجنب المشاركة فيه عن طريق الخطأ.
يمكن ارتكاب غسيل الأموال باستخدام نظام الحوالة للمعاملات. نظام الحوالة هو طريقة غير رسمية ورخيصة لتحويل الأموال من منطقة إلى أخرى دون أي حركة فعلية للأموال ودون استخدام البنوك. يعمل هذا النظام على أساس الرموز والاتصالات، ولا يتطلب أي أوراق أو إفصاح. إذا قرر شخص يقوم بغسيل الأموال في الولايات المتحدة إرسال 20,000 دولار عبر تاجر حوالة إلى مستلم في الهند، سيتم تحديد سعر الصرف المتفق عليه بمعدل أعلى بكثير من السعر الرسمي.
الملاذات الضريبية يمكن أن توفر السرية لغاسلي الأموال بسبب السياسات المتساهلة على الأموال المودعة في بلدانهم. وتشمل المنافذ الأخرى للأموال السوداء العقارات، والمجوهرات، والنقد، والاستثمارات في السبائك، والعملات الرقمية.