ما هي ضمانة الاستحقاق؟
الضمان عند الاستحقاق هو المبلغ بالدولار لبوليصة التأمين على الحياة أو عقد الصندوق المنفصل الذي يتم ضمانه خلال فترة محددة. ومع ذلك، عادةً ما تكون هناك رسوم إضافية لضمان الحماية وقواعد حول المدة التي يجب أن يتم فيها الاحتفاظ بالبوليصة أو منتج الاستثمار للتأهل.
النقاط الرئيسية
- الضمان عند الاستحقاق هو المبلغ بالدولار لبوليصة التأمين على الحياة أو عقد الصندوق المنفصل الذي يتم ضمانه خلال فترة محددة.
- تأتي ضمانات الاستحقاق، والمعروفة أيضًا بمزايا المعاشات، غالبًا مع قسط إضافي أو رسوم.
- ومع ذلك، يجب على المستثمر الاحتفاظ بالاستثمار لفترة محددة للاستفادة من الضمان.
فهم ضمانات الاستحقاق
ضمانات الاستحقاق، والمعروفة أيضًا بفوائد السنوية، متاحة مقابل قسط إضافي مع وثائق التأمين على الحياة أو الصناديق المنفصلة. الصناديق المنفصلة هي منتجات استثمارية تُباع من قبل شركات التأمين على الحياة التي تجمع بين إمكانات النمو للصناديق الاستثمارية مع الحماية التأمينية.
هي عقود تأمين على الحياة فردية تستثمر في أصل أو أكثر من الأصول الأساسية، مثل صندوق الاستثمار المشترك. على عكس صناديق الاستثمار المشترك، توفر الصناديق المنفصلة ضمانًا لحماية جزء من الأموال المستثمرة. حتى إذا خسر الصندوق الأساسي المال، فإن حامل العقد مضمون له استرداد جزء أو كل الاستثمار الرئيسي.
ومع ذلك، يجب على المستثمر الاحتفاظ بالاستثمار لفترة محددة للاستفادة من الضمان. هناك أيضًا رسوم لهذه الحماية التأمينية. إذا قام الحامل بسحب الأموال قبل تاريخ الاستحقاق، فلن ينطبق الضمان. سيحصل الحامل على القيمة السوقية الحالية للاستثمار، بعد خصم أي رسوم.
في حالة وجود خطة معاش أو خطة ادخار في مكان العمل تُدار بواسطة شركة تأمين، فإن الخيارات المتاحة للصناديق عادة ما تكون صناديق منفصلة. ومع ذلك، فهي لا تحمل ضمانًا تأمينيًا ولا تتضمن الرسوم العالية المرتبطة بالصناديق المنفصلة للأفراد في السوق. ولكن نظرًا لأنها عقود تأمين، فإنها تحمل إمكانية الحماية من الدائنين وتجنب رسوم إثبات الوصية إذا تم تسمية مستفيد.
مزايا الصناديق ذات ضمانات الاستحقاق
اعتمادًا على العقد، يتم ضمان 75 إلى 100 بالمئة من المبلغ الأساسي للاستثمار إذا تم الاحتفاظ بالصندوق، وعادةً ما تكون هذه الفترة لمدة 10 سنوات. إذا ارتفعت قيمة الصندوق، يمكن لبعض الصناديق المنفصلة وأيضًا المبلغ المضمون أن يُعاد ضبطه إلى القيمة الأعلى، ولكن هذا سيؤدي أيضًا إلى إعادة ضبط فترة الاحتفاظ. اعتمادًا على العقد، سيحصل المستفيدون على 75 إلى 100 بالمئة من المساهمات معفاة من الضرائب في حالة وفاة الحامل. هذا المبلغ لا يخضع لرسوم إثبات الوصية إذا تم تسمية المستفيدين في العقد. الحماية المحتملة من الدائنين هي فائدة رئيسية لأصحاب الأعمال.
عيوب الصناديق ذات ضمانات الاستحقاق
يتم حجز الاستثمار في الصندوق حتى تاريخ الاستحقاق ليكون مؤهلاً للحصول على الضمان. سيؤدي الاسترداد المبكر إلى الحصول على القيمة السوقية الحالية للاستثمار، والتي قد تكون أكبر أو أقل من الاستثمار الأصلي. وعادةً ما تكون نسب مصاريف الإدارة في الصناديق المنفصلة أعلى من صناديق الاستثمار المشتركة، حيث تغطي تكلفة ميزات التأمين. كما أنه عادةً ما يتم فرض غرامات على السحب أو الاسترداد المبكر.
اعتبارات خاصة
يجب على مستثمري المعاشات السنوية ملاحظة التغييرات في القواعد المتعلقة بالاستثمارات في حسابات التقاعد. قام الكونغرس الأمريكي بتمرير قانون SECURE في عام 2019، والذي أجرى تغييرات في القواعد المتعلقة بالمعاشات والمستفيدين من خطط التقاعد. وفقًا للقواعد الجديدة، أصبحت المعاشات قابلة للنقل، مما يعني أنه يمكن تحويل معاش 401(k) إلى خطة تقاعد أخرى عندما يغير صاحب الحساب وظيفته. كما يقلل القانون الجديد من المخاطر القانونية لمقدمي المعاشات عن طريق تحديد قدرة حامل المعاش على مقاضاة المزود إذا لم يتمكن المزود من دفع المستحقات.
اعتبارًا من عام 2020، يجب على المستفيدين من حسابات التقاعد الذين ليسوا من الأزواج سحب جميع الأموال الموروثة في غضون 10 سنوات من وفاة صاحب الحساب. بمعنى آخر، تم إلغاء "الامتداد الزمني". قبل هذا القرار، كان بإمكان المستفيدين من حسابات IRA "تمديد" التوزيعات الدنيا المطلوبة عن طريق أخذ الحد الأدنى فقط كل عام، مما ساعد في تمديد العبء الضريبي. يجب على المستثمرين طلب المساعدة من محترف مالي لمراجعة التغييرات في القواعد المتعلقة بحسابات التقاعد، والمستفيدين من حسابات IRA، والمعاشات السنوية.