ما هو اتفاق فائض الحصة؟
اتفاقية حصة الفائض هي اتفاقية إعادة تأمين يحتفظ فيها المؤمن المتنازل بمبلغ ثابت من مسؤولية الوثيقة، ويتحمل المعيد للتأمين المسؤولية عن الباقي. تُعتبر اتفاقيات حصة الفائض من الاتفاقيات النسبية، وتُستخدم بشكل شائع في تأمين الممتلكات.
النقاط الرئيسية
- معاهدة حصة الفائض هي اتفاقية إعادة تأمين يحتفظ فيها شركة التأمين المتنازلة بمبلغ ثابت من مسؤولية بوليصة التأمين بينما يتولى معيد التأمين المبلغ المتبقي.
- عند الدخول في اتفاقية إعادة التأمين، يقوم المؤمن بمشاركة مخاطره وأقساطه مع معيد التأمين.
- الدخول في مثل هذا الاتفاق يقلل من التزامات شركة التأمين ويفتح المجال لتوفير القدرة على إصدار المزيد من الوثائق.
- لا يشارك معيد التأمين في جميع المخاطر في اتفاقية الحصة الفائضة؛ يشارك فقط إذا كان مبلغ المطالبة يتجاوز الحد المحدد في الاتفاقية.
فهم معاهدة مشاركة الفائض
عادةً ما تأخذ شركة التأمين في الاعتبار اتفاقية مشاركة الفائض عندما تقوم بتأمين بوليصة جديدة. عند كتابة بوالص جديدة، توافق شركة التأمين على تعويض حامل البوليصة حتى حد تغطية محدد، وفي المقابل، تتلقى قسط التأمين. من أجل تقليل الالتزامات الإجمالية وتحرير القدرة على تأمين بوالص جديدة، قد تقوم شركة التأمين بإعادة تأمين بعض مخاطرها (وأقساطها) إلى شركة إعادة التأمين. يتم تحديد مقدار المخاطر التي تقبلها شركة إعادة التأمين، وتحت أي شروط، في اتفاقية إعادة التأمين.
في معاهدة فائض الحصة، يحتفظ المؤمن المتنازل بالمسؤوليات حتى مبلغ محدد، يُسمى الخط، ويتم التنازل عن أي مسؤولية متبقية إلى معيد التأمين. وبالتالي، لا يشارك معيد التأمين في جميع المخاطر بل يشارك فقط في المخاطر التي تتجاوز ما احتفظ به المؤمن، مما يجعل هذا النوع من إعادة التأمين مختلفًا عن إعادة التأمين بنظام الحصة النسبية. ويُعبر عن إجمالي مبلغ المخاطر الذي تغطيه معاهدة إعادة التأمين، والذي يُسمى السعة، عادةً بمصطلحات مضاعف لخطوط المؤمن.
عادةً ما تكون معاهدات الفائض لديها القدرة الكافية لتغطية عدة خطوط، ولكن في بعض الحالات، لا يمكن تغطية المبلغ الكامل المراد تأمينه بموجب اتفاقية إعادة تأمين واحدة. إذا حدث ذلك، يجب على شركة التأمين المتنازلة إما تغطية المبلغ المتبقي بنفسها أو الدخول في معاهدة إعادة تأمين ثانية. يمكن تحقيق ذلك من خلال إبرام معاهدة فائض ثانية (أو ثالثة).
على سبيل المثال، فكر في شركة تأمين على الممتلكات التي تقوم بتأمين سياسات تغطي مبلغ 500,000 دولار وترغب في الاحتفاظ بمبلغ 100,000 دولار من الالتزامات كخط لها. يتم تحويل الـ 400,000 دولار المتبقية من الالتزامات إلى شركة إعادة التأمين. يمثل مبلغ 400,000 دولار المبلغ المغطى بموجب معاهدة المشاركة في الفائض.
مزايا إعادة التأمين بموجب معاهدة المشاركة في الفائض
من خلال تغطية نفسه ضد الخسائر المفرطة، يوفر إعادة التأمين باتفاقية الحصة الفائضة للمؤمن المتنازل مزيدًا من الأمان لرأس ماله والملاءة المالية واستقرارًا أكبر عند حدوث أحداث غير عادية أو كبيرة. كما يسمح إعادة التأمين لشركة التأمين بإصدار سياسات تغطي حجمًا أكبر من المخاطر دون زيادة مفرطة في تكاليف تغطية هوامش الملاءة المالية الخاصة بها—وهو المبلغ الذي تتجاوز به أصول شركة التأمين التزاماتها والالتزامات المشابهة الأخرى. في الواقع، يوفر إعادة التأمين كمية كبيرة من الأصول السائلة لشركات التأمين في حالة الخسائر الاستثنائية.