ما هو استرداد الضريبة؟
يشير مصطلح "استرداد الضريبة" إلى تعويض يُقدّم لدافع الضرائب عن أي مبلغ زائد تم دفعه كضرائب للحكومة الفيدرالية أو الحكومية. بينما يميل دافعو الضرائب إلى النظر إلى الاسترداد كأنه مكافأة أو ضربة حظ، فإنه غالبًا ما يمثل في الواقع قرضًا بدون فوائد قدمه دافع الضرائب للحكومة. من الممكن غالبًا تجنب دفع ضرائب زائدة حتى تتمكن من الاحتفاظ بمزيد من المال في جيبك مع كل راتب—وتجنب استرداد عند تقديم إقرارك الضريبي.
النقاط الرئيسية
- إذا حصلت على استرداد ضريبي، فمن المحتمل أنك دفعت ضرائب أكثر من اللازم خلال السنة الضريبية السابقة.
- قد تكون مؤهلاً لاسترداد الأموال إذا كنت تستحق ائتمانًا ضريبيًا قابلاً للاسترداد، مثل ائتمان ضريبة الدخل المكتسب، أو ائتمان الضريبة على الأقساط، أو ائتمان ضريبة الأطفال.
- يمكن للموظفين تجنب الدفع الزائد عن طريق ملء نماذج W-4 بدقة والتأكد من أن المعلومات محدثة.
- يمكن لدافعي الضرائب من العاملين لحسابهم الخاص تجنب دفع مبالغ زائدة عن طريق تقدير ضرائبهم الفصلية بدقة أكبر.
- فاتورة الضرائب هي عكس استرداد الضرائب، وهي المبلغ الذي تدين به إذا لم يقتطع صاحب العمل ما يكفي من الضرائب من راتبك.
فهم استرداد الضرائب
يمكن أن يكون الحصول على استرداد ضريبي كبير أمرًا مثيرًا. يمكنك توقع الحصول على استرداد إذا كنت قد دفعت ضرائب أكثر من اللازم خلال العام. يحدث هذا عادةً عندما يتم خصم الضرائب من راتبك في كل مرة تتلقى فيها دفعة من صاحب العمل.
فيما يلي بعض الأسباب التي قد تجعل دافع الضرائب يحصل على استرداد:
- يقوم دافع الضرائب بملء نموذج W-4 بشكل متعمد ليكون لديه اقتطاع أعلى واسترداد ضريبي أكبر عند وقت الضريبة.
- نسي دافع الضرائب تحديث نموذج W-4 ليعكس تغييرًا في الظروف، مثل ولادة طفل والحصول على ائتمان ضريبي إضافي للأطفال (child tax credit (CTC)).
استرداد الضرائب هو عكس فاتورة الضرائب، التي تشير إلى الضرائب المستحقة على دافع الضرائب. في حالة فاتورة الضرائب، تكون مدينًا بمزيد من الضرائب للحكومة أكثر مما دفعت خلال العام. عادةً ما يكون لديك فاتورة ضريبية إذا لم يقتطع صاحب العمل ما يكفي من الضرائب من راتبك.
لتجنب الدفع الزائد، يجب عليك ملء نموذج W-4 بشكل صحيح وتحديثه إذا واجهت تغييرًا كبيرًا في حياتك، مثل الزواج، الطلاق، التبني، وظيفة حرة جديدة أو عمل مؤقت، ولادة طفل، أو مكسب مالي غير متوقع.
اعتبارات خاصة
من الأفضل للمكلفين عدم دفع ضرائب زائدة في المقام الأول لأن هذا المال يمكن استخدامه بشكل أفضل. على سبيل المثال، يمكنك تعديل الاقتطاع الخاص بك (أو الضرائب المقدرة ربع السنوية، إذا كنت تعمل لحسابك الخاص) واستثمار هذا المال الإضافي في حساب التقاعد الفردي (IRA)، أو 401(k)، أو حتى في حساب توفير يدر فائدة. بهذه الطريقة، يعمل المال لصالحك بدلاً من الحكومة الفيدرالية.
الائتمانات الضريبية القابلة للاسترداد
معظم الاعتمادات الضريبية هي غير قابلة للاسترداد، مما يعني أن الاعتماد الضريبي يمكنه فقط تقليل مسؤولية دافع الضرائب إلى 0 دولار. أي مبلغ متبقٍ من اعتماد ضريبي غير قابل للاسترداد يتم فقدانه تلقائيًا من قبل دافع الضرائب. لهذا السبب، يُطلق أحيانًا على هذا النوع من الاعتمادات الضريبية اسم اعتماد ضريبي قابل للهدر.
على النقيض من ذلك، فإن الائتمان الضريبي القابل للاسترداد يُدفع بالكامل، مما يعني أن دافع الضرائب يحق له الحصول على كامل مبلغ الائتمان بغض النظر عن دخله أو التزامه الضريبي. إذا خفض الائتمان الضريبي الالتزام الضريبي إلى أقل من 0 دولار، فإن دافع الضرائب يحصل على استرداد.
تشمل الاعتمادات الضريبية القابلة للاسترداد:
ائتمان ضريبة الأطفال (Child Tax Credit)
الائتمان الضريبي للأطفال هو 2,000 دولار كحد أقصى لدافعي الضرائب المؤهلين. الجزء القابل للاسترداد بالكامل هو 1,600 دولار لعام 2023 و1,700 دولار لعام 2024.
ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC)
يمنح ائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) العمال والأسر ذات الدخل المنخفض والمتوسط تخفيضًا ضريبيًا. يبلغ الائتمان 7,430 دولارًا في عام 2023 و7,830 دولارًا في عام 2024. يعتمد مقدار الائتمان الذي يتلقاه دافع الضرائب على دخله وحالة تقديمه وعدد الأطفال لديهم. على سبيل المثال، سيحصل دافعو الضرائب المؤهلون الذين ليس لديهم أطفال على 600 دولار للسنة الضريبية 2023. وتزداد هذه القيمة إلى 632 دولارًا للسنة الضريبية 2024.
ائتمان الفرصة الأمريكية الضريبية (AOTC)
يُعتبر الائتمان الضريبي للفرصة الأمريكية (AOTC) ائتمانًا ضريبيًا جزئيًا قابلًا للاسترداد، وهو متاح لدافعي الضرائب لتعويض نفقات التعليم العالي المؤهلة (QHEEs). إذا قام دافع الضرائب بتخفيض التزامه الضريبي إلى 0 قبل استخدام كامل الجزء من الخصم الضريبي البالغ 2,500 دولار، فيمكن حينها أخذ الباقي كائتمان قابل للاسترداد يصل إلى الأقل بين 40% من الائتمان المتبقي أو 1,000 دولار.
ائتمان ضريبة الأقساط (Premium Tax Credit - PTC)
قد تكون الأسر ذات الدخل المنخفض والمتوسط مؤهلة للحصول على ائتمان الضريبة المميز (PTC)، الذي يقلل من الأقساط الشهرية للخطط الصحية المقدمة من خلال التبادلات الفيدرالية وتبادلات الفوائد الصحية الحكومية. يمكن لدافعي الضرائب استخدام كل أو بعض أو لا شيء من ائتمان الضريبة المميز مقدمًا (أي، مسبقًا). إذا استخدم دافعو الضرائب أقل من ائتمان الضريبة المميز الذي يحق لهم الحصول عليه، فسوف يحصلون على الفرق كائتمان قابل للاسترداد عند وقت الضريبة.
كيف يتم إصدار استرداد الضرائب
عادةً ما يتم إصدار استردادات الضرائب إما كشيكات تُرسل عبر البريد الأميركي أو كودائع مباشرة إلى حساب البنك الخاص بالمكلف. بدلاً من ذلك، يمكن للمكلفين استخدام الاسترداد لشراء سندات الادخار من السلسلة I أو تحميلها على بطاقة خصم مسبقة الدفع. أسرع طريقة للحصول على استرداد هي تقديم الإقرار الضريبي إلكترونيًا واختيار الإيداع المباشر.
يتم إصدار معظم المبالغ المستردة في غضون بضعة أسابيع من تقديم دافع الضرائب لإقراره الضريبي. ومع ذلك، قد تكون هناك بعض الحالات التي يستغرق فيها استرداد المبلغ وقتًا أطول.
على سبيل المثال، سيحصل دافعو الضرائب الذين يطالبون بائتمان ضريبة الدخل المكتسب (EITC) على استردادهم بحلول 27 فبراير. وذلك لأن القانون يتطلب من مصلحة الضرائب الأمريكية الاحتفاظ بهذه الاستردادات حتى مارس بسبب سنوات من تقديم طلبات احتيالية للحصول على الائتمان.
استرداد الأموال دائمًا ما يكون ممتعًا، ولكن من الأفضل تجنب الدفع الزائد من البداية عن طريق ملء نموذج W-4 بشكل صحيح أو حساب ضرائبك المقدرة بدقة. كلما اقتربت من جعل استردادك صفرًا، زاد المال الذي سيكون لديك طوال العام السابق.
بالطبع، ليس الجميع يتفق مع هذا الرأي. بعض الأشخاص يعتبرون استرداد الضرائب خطة ادخار بديلة ويتطلعون إلى استلام المبلغ الإجمالي المسترد.
متى يمكنني توقع استرداد الضريبة الخاصة بي؟
تدعي دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) أنها تصدر "معظم المبالغ المستردة في أقل من 21 يومًا تقويميًا." إذا كنت تطالب بائتمان ضريبة الدخل المكتسب أو الائتمان الضريبي الإضافي للأطفال، فإن المبلغ المسترد سيصل في موعد لا يتجاوز أوائل مارس.
لماذا يحصل الناس على استرداد ضريبي؟
تحصل على استرداد إذا كنت قد دفعت ضرائب زائدة في العام السابق. يمكن أن يحدث هذا إذا قام صاحب العمل بحجب مبلغ كبير جدًا من راتبك (استنادًا إلى المعلومات التي قدمتها في نموذج W-4). إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، فقد تحصل على استرداد إذا كنت قد دفعت ضرائب تقديرية ربع سنوية زائدة. يمكن أن تؤدي الاعتمادات الضريبية القابلة للاسترداد، مثل EITC، أيضًا إلى استردادات.
كيف يمكنني التحقق من حالة استرداد الضريبة الخاصة بي؟
يمكنك استخدام أداة أين استردادي؟ الخاصة بمصلحة الضرائب الأمريكية للتحقق من حالة الإقرار الضريبي الذي قدمته مؤخرًا خلال العامين الضريبيين الماضيين. يمكنك البدء في التحقق من "أين استردادي؟" بعد 24 ساعة من استلام مصلحة الضرائب لإقرارك الضريبي المقدم إلكترونيًا أو بعد أربعة أسابيع من إرسال إقرار ضريبي ورقي بالبريد.
الخلاصة
استرداد الضريبة هو مبلغ من المال تعيده الحكومة لدافعي الضرائب الذين يدفعون أكثر مما يدينون به في الضرائب. بشكل عام، من الجيد حساب الضرائب التي ستدين بها بدقة قدر الإمكان حتى لا تدفع أكثر من اللازم على مدار العام. بهذه الطريقة يمكنك الاحتفاظ بمزيد من أموالك واستخدامها لتحقيق مصالحك الفضلى، سواء كان ذلك من خلال تحقيق عائد وبناء مدخراتك أو سداد الديون.