ما هي المعاشات السنوية مدى الحياة؟
الراتب السنوي مدى الحياة، المعروف أيضًا باسم الراتب السنوي، هو منتج مالي يُباع من قبل شركات التأمين؛ حيث يقدم دفعات شهرية أو ربع سنوية أو نصف سنوية أو سنوية لشخص ما طوال فترة حياته، بدءًا من عمر محدد. عادةً ما يتم شراء الرواتب السنوية من قبل المستثمرين الذين يرغبون في تأمين تدفق دخل خلال فترة التقاعد.
النقاط الرئيسية
- الأقساط السنوية هي منتجات مالية تأمينية يمكن هيكلتها لدفع مبلغ لحامل الوثيقة لفترة زمنية محددة، أو طالما كان حامل الوثيقة وزوجته على قيد الحياة.
- المعاش مدى الحياة هو نوع من المعاشات الذي يدفع للشخص طوال حياته، بدءًا من عمر متفق عليه في العقد.
- يمكن أن يختلف جدول الدفع ويمكن أن يكون بشكل شهري أو بشكل أقل تكرارًا مثل مرة واحدة في السنة.
- يمكن دفع المعاشات إما بمعدل ثابت يظل ثابتًا بغض النظر عن أداء الاستثمارات الأساسية، أو بمعدل متغير، مما يعني أن المعدل يتغير بناءً على أداء الاستثمارات الأساسية.
- تسمح معظم المعاشات المتغيرة لحامل الوثيقة بالاستثمار في مجموعة متنوعة من الصناديق من أجل بناء محفظة متنوعة.
كيف تعمل المعاشات مدى الحياة
يمكن هيكلة المعاشات لتقديم دفعات لفترة زمنية محددة، عادةً 20 عامًا، أو لتقديم دفعات طالما كان المستفيد من المعاش وزوجته على قيد الحياة. يعمل خبراء الاكتواريا مع شركات التأمين لتطبيق النماذج الرياضية والإحصائية لتقييم المخاطر عند تحديد السياسات والأسعار.
تحدث فترة التراكم عندما يقوم المشتري بدفع الأقساط لشركة التأمين؛ بينما تحدث مرحلة تحويل العقد إلى دخل عندما تقوم شركة التأمين بدفع الأقساط للمستفيد.
في نهاية المدة، سيتم تحويل القيمة في الحساب إلى سلسلة من المدفوعات فيما يُعرف بمرحلة تحويل المبلغ إلى دفعات دورية.
اعتبارات خاصة
يمكن هيكلة المعاشات بشكل عام إما كمعاشات ثابتة أو متغيرة. المعاشات الثابتة توفر دفعات دورية منتظمة للمستفيد. المعاشات المتغيرة تسمح للمالك بالحصول على تدفقات نقدية مستقبلية أكبر إذا كانت الاستثمارات داخل صندوق المعاشات جيدة، ودفعات أصغر إذا كانت الاستثمارات ضعيفة الأداء.
تسمح معظم المعاشات المتغيرة لك بالاستثمار في مجموعة متنوعة من الأصول، وخاصة في صناديق الاستثمار المشتركة. يوفر هذا تدفقًا نقديًا أقل استقرارًا مقارنة بالمعاش الثابت، ولكنه يسمح للمستفيد من المعاش بجني فوائد العوائد القوية من استثمارات صندوقه.
لا توجد حدود مساهمة من مصلحة الضرائب الأمريكية، ولا يتم فرض ضرائب على أي أرباح حتى يتم سحبها. تخضع عمليات السحب من المبالغ الخاضعة للضريبة من المعاش لضريبة الدخل العادية، وإذا تم السحب قبل سن 59½، فقد تخضع لعقوبة بنسبة 10% من مصلحة الضرائب الأمريكية.
يحتاج الوكلاء أو السماسرة الذين يبيعون المعاشات إلى الحصول على رخصة تأمين على الحياة صادرة عن الدولة، وأيضًا رخصة أوراق مالية في حالة المعاشات المتغيرة. عادة ما يكسب هؤلاء الوكلاء أو السماسرة عمولة بناءً على القيمة الاسمية لعقد المعاش.
مثال على المعاش مدى الحياة
بافتراض معدل عائد بنسبة 6% لجميع السنوات، فإن استثمار مبلغ مقطوع قدره 100,000 دولار على مدى 20 عامًا في حساب خاضع للضريبة سيكون بقيمة 222,508 دولار في نهاية المدة. أما السنوية المتغيرة المؤجلة ضريبيًا قبل الضريبة (مع رسوم سنوية للسنوية بنسبة 0.25%) فستكون بقيمة 305,053 دولار في نهاية المدة، والسنوية المتغيرة المؤجلة ضريبيًا بعد الضريبة، بافتراض سحب المبلغ المقطوع (مع رسوم سنوية للسنوية بنسبة 0.25%)، فستكون بقيمة 239,436 دولار.