ما هي المعاشات السنوية مدى الحياة؟
الـ معاش مدى الحياة هو منتج مالي يُباع من قبل شركة تأمين ويتميز بمبلغ دفع دوري محدد مسبقًا حتى وفاة مالك المعاش، الذي يُطلق عليه اسم المستفيد. عادةً ما يدفع المستفيد في المعاش بشكل دوري عندما يكون لا يزال يعمل. كما يمكن للمستفيدين شراء المعاش في عملية شراء واحدة كبيرة ومجمعة، عادةً عند التقاعد. تُستخدم المعاشات مدى الحياة بشكل شائع لتوفير دخل تقاعد مضمون و/أو إضافي لا يمكن أن ينفد.
النقاط الرئيسية
- المعاش مدى الحياة هو عقد تأمين يوزع الدخل على المستفيد حتى وفاته.
- يدفع المستفيدون من المعاشات أقساطًا أو يقومون بدفع مبلغ مقطوع لتأمين معاش مدى الحياة.
- تُستخدم المعاشات العمرية عادةً لتوفير أو تعزيز دخل التقاعد.
- في حين أن معظم المعاشات الحياتية تقوم بالدفع شهريًا، فإن البعض الآخر يدفع التوزيعات ربع سنويًا أو نصف سنويًا أو سنويًا.
كيف تعمل المعاشات السنوية الحياتية
تأتي المعاشات مدى الحياة في مرحلتين مختلفتين. الأولى هي مرحلة التراكم. هذه هي الفترة التي يقوم فيها المشتري بتمويل معاشه من خلال الأقساط أو بدفعة مبلغ مقطوع. المرحلة الثانية هي مرحلة الدخل أو التأنيت. خلال هذه الفترة، يقوم المصدر أو شركة التأمين بإجراء دفعات منتظمة للمستفيد من المعاش.
بمجرد تمويلها وتفعيلها، تقوم المعاشات بتقديم دفعات دورية للمستفيد، مما يوفر مصدر دخل موثوق. عادةً ما يتوقف المُصدر عن تقديم الدفعات الدورية إذا توفي المستفيد أو إذا حدث حدث آخر يؤدي إلى إنهاء المعاش. ولكن قد تستمر هذه الدفعات إلى التركة أو المستفيد إذا كان المستفيد قد اشترى ملحقًا أو خيارًا آخر على المعاش.
نظرًا لأن معظم دفعات المعاشات السنوية تتوقف عند وفاة المستفيد، قد تحتاج إلى شراء ملحق إذا كنت ترغب في أن يستمر المستفيد في تلقي الدفعات.
تدفع معظم المعاشات عادةً فائدة كل شهر، ولكن بعضها يقدم دفعات ربع سنوية أو سنوية أو نصف سنوية. تعتمد فترات الدفع على الاحتياجات المحددة للمستفيد من المعاش أو ظروفه الضريبية. يقوم العديد من المتقاعدين بتمويل معاش مدى الحياة ليتناسب مع تكاليف السكن المتكررة لديهم—مثل الرهن العقاري أو الإيجار—بالإضافة إلى أي تكاليف أخرى، بما في ذلك الرعاية الصحية، وأقساط التأمين، والنفقات الطبية.
بينما تدفع المعاشات مدى الحياة دخلاً مضمونًا، إلا أنها ليست مرتبطة بالتضخم، وهو معدل زيادة الأسعار في الاقتصاد. ونتيجة لذلك، قد يتآكل القوة الشرائية بمرور الوقت. المعاش مدى الحياة، بمجرد تفعيله، لا يمكن إلغاؤه.
اعتبارات خاصة
من المهم استشارة محترف موثوق قبل شراء معاش تقاعدي. وذلك لأن المعاشات التقاعدية تميل إلى أن تكون معقدة إلى حد ما، مع تأثيرات كبيرة على مستوى معيشة المستفيد من المعاش.
نظرًا للطبيعة المفضلة للضرائب للمعاشات السنوية، قد يستخدم المستثمرون الأثرياء وأصحاب الدخل فوق المتوسط هذه المنتجات التأمينية لنقل مبالغ كبيرة من المال أو للتخفيف من تأثير الضرائب على دخلهم السنوي.
بينما تُستخدم المعاشات مدى الحياة غالبًا لتوفير أو تعزيز دخل التقاعد، فإنها تُستخدم أيضًا كوسيلة دفع في التسويات الهيكلية وللفائزين في اليانصيب. على سبيل المثال، إذا فاز شخص ما بدعوى قضائية، فقد يتم توفير سلسلة من المدفوعات الثابتة والمنتظمة للمستفيد. قد يختار الفائزون في اليانصيب أخذ معاش يانصيب بدلاً من مبلغ مقطوع وثابت عند فوزهم بجوائز ضخمة. توفر هذه المدفوعات دفعات منتظمة سنويًا على مدى عدد معين من السنوات. على سبيل المثال، يمكن للفائز بجائزة Mega Millions اختيار أخذ 30 دفعة، مع دفع واحدة فورًا. يتم توزيع المدفوعات المتبقية سنويًا على مدى السنوات الـ 29 التالية.
ما هو الفرق بين المعاش الثابت والمعاش المتغير؟
تدفع السنوية الثابتة نسبة مئوية ثابتة أو معدل فائدة على مساهمات المالك في السنوية.
تدفع السنوية المتغيرة بناءً على أداء سلة من الاستثمارات. تقدم السنويات المتغيرة إمكانية تحقيق عوائد أو مدفوعات أعلى عندما تكون الأسواق في حالة جيدة. ومع ذلك، فإنها تحتوي أيضًا على مخاطر أكبر من السنويات الثابتة، حيث يمكن أن تنخفض قيمة الحساب عندما تكون الأسواق في حالة سيئة.
ما هي المعاشات المشتركة؟
تقوم الراتب السنوي المشترك بتقديم المدفوعات حتى وفاة كلا الزوجين، وأحيانًا بمبلغ مخفض بعد وفاة الزوج الأول.
ما هو عقد المعاش المؤهل لطول العمر (QLAC)؟
عقد المعاش المؤهل لطول العمر (QLAC) هو نوع من المعاشات المؤجلة التي يتم شراؤها باستخدام أموال من خطة تقاعد مؤهلة أو حساب تقاعد فردي (IRA). يوفر QLAC دفعات شهرية حتى الوفاة ويُعفى من قواعد التوزيع الأدنى المطلوب (RMD) من مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS). في عام 2024، يمكن للفرد إنفاق ما يصل إلى 200,000 دولار لشراء QLAC.
الخلاصة
المرتبات السنوية الحياتية هي منتجات تأمين أو استثمار توفر للمستفيد دفعات ثابتة على فترات منتظمة. تُعرف المرتبات السنوية الحياتية أيضًا بالمرتبات السنوية مدى الحياة، وعادة ما تُباع من قبل شركات التأمين. تعمل هذه المرتبات بشكل أساسي كتأمين ضد طول العمر، حيث يتم نقل خطر نفاد المدخرات إلى مُصدر أو مزود المرتب السنوي.