ما هو الحساب المستحق عند الوفاة (Payable on Death)؟
حساب مصرفي مع مستفيد مسمى يُعرف باسم حساب مستحق الدفع عند الوفاة (POD). يُعرف أيضًا باسم ثقة توتن، POD هو ترتيب بين بنك أو اتحاد ائتماني وعميل يحدد المستفيدين لتلقي جميع أصول العميل. يتم تفعيل التحويل الفوري للأصول بوفاة العميل. على الرغم من أن هذا قد يبدو كئيبًا، إلا أن فهم هذه الهياكل مهم.
النقاط الرئيسية
- الدفع عند الوفاة (POD) هو ترتيب يقوم به الفرد مع المؤسسات المالية لتعيين المستفيدين من حساباتهم البنكية أو شهادات الإيداع (CDs).
- يُعرف ترتيب POD أيضًا باسم وصية Totten.
- تعتبر PODs أسهل في الإنشاء والصيانة من الصناديق الاستئمانية والوصايا.
فهم حسابات "الدفع عند الوفاة" (Payable on Death - POD)
يمكن للفرد الذي لديه حساب أو شهادة إيداع (CD) في بنك أن يعيّن مستفيدًا سيرث الأموال الموجودة في الحساب بعد وفاته. يختار الأشخاص الذين يفضلون حسابات POD القيام بذلك للحفاظ على أموالهم خارج محكمة الوصايا في حالة وفاتهم.
من السهل تحويل الحساب إلى حساب POD. تعيين المستفيد هو خدمة مجانية تسمح بنقل جميع حسابات التوفير والشيكات، والودائع الأمنية، وسندات التوفير، وشهادات الودائع الأخرى. يحتاج صاحب الحساب فقط إلى إبلاغ البنك بمن يجب أن يكون المستفيد. من جهته، سيقدم البنك لصاحب الحساب نموذج تعيين المستفيد ليقوم بملئه. النموذج المكتمل يمنح البنك التفويض لتحويل الحساب إلى POD.
المستفيد المُسمى ليس له الحق في أي من الأموال في الحساب طالما أن صاحب الحساب لا يزال على قيد الحياة. عند الوفاة، يصبح المستفيد تلقائيًا مالك الحساب، متجاوزًا التركة الخاصة بصاحب الحساب وتخطي إجراءات إثبات الوصية تمامًا. في حالة وفاة صاحب حساب POD مع ديون وضرائب غير مدفوعة، قد يكون حساب POD الخاص بهم عرضة للمطالبات من قبل الدائنين والحكومة.
إذا كان صاحب الحساب يعيش في ولاية تعتمد نظام الملكية المشتركة، فإن الزوج أو الزوجة لهما حق في نصف الأصول الموجودة في حساب POD، باستثناء الأصول التي تم الحصول عليها قبل الزواج أو الأموال التي تم وراثتها.
إذا كان الحساب مملوكًا بشكل مشترك من قبل أكثر من شخص، فلا يمكن للمستفيد المُسمى الوصول إلى الأموال حتى وفاة آخر مالك. في هذه الحالة، سيتم تحويل الأصول في الحساب إلى المستفيدين الذين تم تسميتهم من قبل آخر مالك على قيد الحياة.
لا توجد شروط تتعلق بالحد الأدنى من المال الذي يجب أن يكون متاحًا في الحساب عند الوفاة. كما لا توجد قيود على حساب POD: يمكن لصاحب الحساب إنفاق كل المال قبل وفاته، أو تغيير المستفيد من الحساب، أو إغلاق الحساب بالكامل.
للمطالبة بالأموال، يجب على المستفيد تقديم بطاقة هوية حكومية كإثبات للهوية بالإضافة إلى نسخة مصدقة من شهادة الوفاة.
حساب الدفع عند الوفاة (POD) يعتبر أكثر قوة من الوصية الأخيرة. إذا كان حساب POD يحتوي على فرد معين كالمستفيد، وكانت وصية صاحب الحساب تذكر فردًا آخر كمستفيد، فإن المستفيد المعين في حساب POD هو الذي يسود. المستفيد المعين في حساب POD ليس ملزمًا بتكريم الوصية الأخيرة لصاحب الحساب، مما يجعل من الضروري أن يحرص الفرد على تغيير أو إلغاء المستفيد من POD إذا كان لديهم شخص آخر مذكور في وصيتهم.
فوائد حساب POD
ميزة كبيرة لحسابات POD هي أن مالك الحساب يمكنه زيادة حد التغطية الخاص به تحت مظلة شركة تأمين الودائع الفيدرالية (FDIC). الحد القياسي لتغطية أصول الفرد في مؤسسة مالية معينة، بما في ذلك حسابات الشيكات والتوفير، وحسابات السوق النقدي، والأقراص المدمجة، هو 250,000 دولار.
نظرًا لأن POD هو نوع من الثقة الحية القابلة للإلغاء التي يكون فيها لشخص آخر مصلحة مستفيدة في الحساب، فإن مؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية (FDIC) توفر تغطية تصل إلى 1,250,000 دولار على ما يصل إلى خمسة حسابات في بنك واحد حيث يكون لكل حساب مستفيد مختلف. لا يمكن تغطية كل مستفيد بأكثر من 250,000 دولار. بدلاً من توفير 1,250,000 دولار في حساب واحد، والذي سيتم تأمينه فقط حتى 250,000 دولار، يمكن أن تزيد حسابات POD المتعددة من تغطية صاحب الحساب بما يصل إلى خمسة أضعاف الحد القياسي.
كقاعدة عامة، يمكن لحساب POD أن يكون لديه أكثر من مستفيد واحد. ومع ذلك، إذا أراد مالك الحساب أن يحصل كل مستفيد على أجزاء غير متساوية من الأصول في الحساب، يجب عليه التحقق من أن قوانين ولايته تسمح بذلك، نظرًا لأن بعض الولايات تسمح فقط بتوزيع متساوٍ للأموال في حساب POD.
عيوب حساب POD
العيب الرئيسي لحساب POD هو أنه لا يمكن تسمية مستفيدين بديلين لحسابك. إذا توفي الشخص الذي قمت بتسميته لاستلام العائدات قبلك، فإن محتويات حسابك تُنقل تلقائيًا إلى التركة أو الوصية. يمكن أن يساعد تسمية مستفيدين متعددين للحساب في تعويض هذا العيب.
عيب آخر لحساب POD هو عندما تكون هناك ضرائب وقروض يجب سدادها عند الوفاة كجزء من تركة أكبر. قد يجد المنفذ صعوبة في تسوية هذه النفقات باستخدام حسابات POD.
أخيرًا، يمكن أن يؤدي تسمية عدة مستفيدين إلى تعقيد عملية تقسيم العائدات من الأدوات المالية المعقدة، مثل السندات. في بعض الحالات، تكون العائدات مزيجًا من شهادات الإيداع (CDs) وأدوات مالية أخرى تحمل فائدة. يتطلب تقسيم عائداتها مفاوضات وتنازلات بين المستفيدين.
ما هو حساب الدفع عند الوفاة (POD)؟
حساب بنكي أو شهادة إيداع (CD) مع مستفيد مسمى يُطلق عليه حساب مستحق الدفع عند الوفاة (POD). يقوم الأشخاص بتعيين حسابات POD لتجنب محكمة الوصايا عند وفاتهم.
ما هو الهدف من حساب POD؟
الفائدة الأساسية من تعيين مستفيد لحساب بنكي مثل حساب التوفير أو شهادة الإيداع (CD) هي تجنب تدخل محكمة الوصايا في تحديد كيفية توزيع العائدات على الورثة في حالة وفاة صاحب الحساب. تتسبب محكمة الوصايا في تكاليف يجب أن تُدفع من تركة المتوفى وغالبًا ما تقلل من قيمة أي أصول مالية قد تُنقل إلى المستفيدين.
كيف تقوم بإعداد حساب POD؟
يمكن إعداد حساب بنكي أو شهادة إيداع (CD) كحساب POD عن طريق ملء النماذج التي تحدد المستفيد أو المستفيدين عند وفاة صاحب الحساب. هذه عملية بسيطة يمكن إنجازها عبر الإنترنت من خلال ملء قسم المستفيد الذي يتضمن الاسم الكامل والعنوان ورقم الضمان الاجتماعي للمستفيد.
الخلاصة
تعتبر تعيينات حساب POD مهمة لإعدادها لأي حسابات بنكية يمتلكها الفرد لتجنب التكاليف والتأخيرات المرتبطة بمحكمة الوصايا. للأسف، لا يقوم العديد من الأشخاص بالجهد اللازم لتعيين المستفيدين عند إعداد الحسابات، ويجب على ورثتهم تحمل تكلفة الوصايا عند وفاة صاحب الحساب. وهذا يبرز الحاجة إلى هذا العنصر من التخطيط العقاري.