ما هي قاعدة العشرين بالمئة؟
في مجال التمويل، تُعتبر قاعدة العشرين بالمئة قاعدة متبعة من قبل البنوك فيما يتعلق بممارسات إدارة الائتمان الخاصة بها. وتحديدًا، تنص هذه القاعدة على أن يجب على المدينين الحفاظ على ودائع بنكية تعادل على الأقل 20% من قروضهم المستحقة. في الواقع، يختلف الرقم الدقيق المستخدم بناءً على أسعار الفائدة، ومدى جدارة الائتمان المتصورة للمدين، وعوامل أخرى.
النقاط الرئيسية
- قاعدة العشرين بالمئة هي قاعدة تستخدمها البنوك تحدد النسبة المئوية من القرض التي يجب إيداعها في حساب رصيد تعويضي.
- أصبحت هذه القاعدة أقل شيوعًا في العقود الأخيرة، وغالبًا ما يتم التعامل معها بمرونة من قبل المقرضين، وتختلف بناءً على مجموعة متنوعة من العوامل، مثل معدلات الفائدة والجدارة الائتمانية للمقترض.
- سيتم سحب الأموال المحتفظ بها في حساب الرصيد التعويضي من أصل القرض نفسه، حيث يتم وضعها بعد ذلك في حساب لا يدر فائدة يقدمه المقرض.
- تكون البنوك حرة في استخدام هذه الأموال لأغراض الإقراض والاستثمار الخاصة بها، دون تعويض المودع.
- لا يستطيع المقترض استخدام 20% من القرض المخصص لحساب الرصيد التعويضي، ومع ذلك يجب عليه دفع الفائدة على هذا الجزء لأنه جزء من القرض بالكامل.
كيف تعمل قاعدة العشرين بالمئة
قاعدة العشرين بالمئة هي مثال على الرصيد التعويضي؛ أي رصيد يحتفظ به في البنك بهدف تقليل مخاطر القرض الممنوح من قبل ذلك البنك. على الرغم من أنه كان من الشائع في الماضي أن يتم الاحتفاظ بهذه الأرصدة بنسبة صارمة مثل 20%، إلا أن هذا أصبح أقل شيوعًا في العقود الأخيرة. اليوم، تتراوح أحجام الأرصدة التعويضية بشكل واسع وأحيانًا يتم التنازل عنها بالكامل مع دفع رسوم الخدمات البنكية أو ترتيبات أخرى من هذا القبيل.
بشكل عام، يتم سحب الأموال المحتفظ بها في حساب الرصيد التعويضي من المبلغ الأساسي للقرض نفسه، حيث يتم وضعها بعد ذلك في حساب لا يدر فائدة يقدمه المقرض. ثم يكون للبنك الحرية في استخدام هذه الأموال لأغراض الإقراض والاستثمار الخاصة به، دون تعويض المودع.
من منظور المقترض، يمثل هذا زيادة في تكلفة رأس المال للقرض لأن الأموال المحتفظ بها في الرصيد التعويضي يمكن استخدامها بدلاً من ذلك لتوليد عائد على الاستثمار إيجابي. بمعنى آخر، فإن تكلفة الفرصة البديلة المرتبطة بالرصيد التعويضي ترفع تكلفة رأس المال للمقترض.
من منظور البنك، العكس هو الصحيح. من خلال الاحتفاظ بإيداع كبير من المقترض، يقلل البنك من المخاطر الفعلية لقرضهم بينما يستفيد أيضًا من العائد على الاستثمار الذي يمكنهم تحقيقه من الأموال المودعة. ومن المفهوم أن المقترضين سيوافقون فقط على تقديم رصيد تعويضي عندما لا يتمكنون من العثور على شروط أكثر سخاء في مكان آخر، مثل الحالات التي يعاني فيها المقترض من مشاكل في السيولة أو لديه تصنيف ائتماني ضعيف.
من المهم أن الفائدة المدفوعة على القرض تعتمد على كامل رأس المال المقترض، بما في ذلك أي مبلغ محتفظ به كرصيد تعويضي. على سبيل المثال، إذا قامت شركة باقتراض 5 ملايين دولار من بنك بشروط تتطلب منها إيداع 20% من ذلك القرض في البنك المقرض، فإن الفائدة على ذلك القرض ستظل محسوبة على كامل مبلغ 5 ملايين دولار. حتى وإن كان المقترض غير قادر على سحب أو استثمار الرصيد التعويضي البالغ مليون دولار (20%)، فإنه سيظل بحاجة لدفع الفائدة على تلك الجزء من القرض.
مثال على قاعدة العشرين بالمئة
إميلي هي مطورة عقارية تسعى لاقتراض 10 ملايين دولار لتمويل بناء برج سكني جديد. تتوجه إلى بنك تجاري يوافق على تمويل مشروعها بشروط تتضمن قاعدة العشرين بالمئة.
وفقًا لشروط القرض الخاص بها، يتعين على إميلي إيداع 2 مليون دولار من قرض الـ 10 ملايين دولار في حساب لا يدر فائدة لدى البنك المقرض. بعد ذلك، يكون للبنك الحرية في استثمار أو إقراض تلك الأموال دون دفع أي فائدة لإميلي على وديعتها.
على الرغم من أن إميلي يمكنها استخدام 8 ملايين دولار فقط من أصل 10 ملايين دولار التي اقترضتها، إلا أنها لا تزال مضطرة لدفع الفائدة على كامل القرض البالغ 10 ملايين دولار. في الواقع، هذا يزيد من تكلفة رأس المال لقرضها، بينما العكس صحيح من منظور البنك.