ما هو السند الشامل؟
السند الشامل هو تغطية تأمينية تحملها شركات الوساطة، والبنوك الاستثمارية، وغيرها من المؤسسات المالية لحمايتها من الخسائر الناتجة عن عدم أمانة الموظفين. من الأمثلة على العناصر التي قد يغطيها السند الشامل هي الشيكات المزورة، والمعاملات التي تتضمن عملة مزيفة، والتداول الاحتيالي، والأضرار التي تلحق بالممتلكات.
يُستخدم التأمين الشامل لحماية الشركات من الدعاوى القضائية أو الأضرار المدنية الأخرى التي يتسبب فيها الأشخاص السيئون في توظيفهم أو الذين يعملون بموجب عقد نيابة عن الشركة. يتم حمل هذا النوع من التغطية بالإضافة إلى سياسات التأمين ضد الأخطاء والإغفالات (E&O)، والتي تتطلب الشركات عادةً من موظفيها أو المتعاقدين الحصول عليها بشكل فردي. قد يُعرف التأمين الشامل أيضًا باسم سند الأمانة الشامل أو سند الأمانة الشامل.
بعض النواحي، يشبه هذا النوع من التأمين سياسات التأمين الشامل التي يحتفظ بها الأفراد، والتي تحمي ضد المسؤوليات غير المتوقعة التي قد تحدث في حالة رفع دعوى قضائية.
النقاط الرئيسية
- التأمين الشامل هو تغطية تأمينية تحملها شركات الوساطة والمصرفيون الاستثماريون والمؤسسات المالية الأخرى لحمايتهم من الخسائر الناتجة عن عدم أمانة الموظفين.
- عادةً ما تغطي السندات الشاملة الشيكات المزورة، والمعاملات التي تتضمن عملة مزيفة، والتداول الاحتيالي، والأضرار التي تلحق بالممتلكات.
- على الرغم من اسمه، فإن "blanket bond" ليس "سندًا" بالمعنى التقليدي كأداة دين ولا يتم تداوله. بل هو بوليصة تأمين تُباع من قبل شركات التأمين.
- في الولايات المتحدة، عادةً ما يُطلب تغطية سند البنك الشامل (BBB) من قبل السلطة التنظيمية للدولة التي تتبع لها الشركة، وكذلك من هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC) للشركات الاستثمارية والشركات المالية الأخرى.
- هناك العديد من أنواع السندات الشاملة حسب الحاجة، مثل سند خدمة الأعمال، وسند التنظيف، وسند قانون تأمين دخل التقاعد للموظفين (ERISA).
فهم السند الشامل
تُعتبر بوليصة التأمين الشاملة نوعًا من التأمين الذي يحمي الشركة من السلوك غير القانوني أو غير الأخلاقي الذي قد يقوم به موظفوها. وعلى الرغم من اسمها، إلا أنها ليست "سندًا" بمعنى الأوراق المالية الدائنة ولا يتم تداولها. بل هي بوليصة تأمين تُباع من قبل شركات التأمين. في أستراليا، يُطلق على بوليصة التأمين الشاملة اسم "تأمين عدم أمانة الموظفين"، وفي المملكة المتحدة تُعرف باسم "تأمين الضمان الأمانة".
في الولايات المتحدة، يُطلب عادةً تغطية سند الضمان الشامل للبنوك (BBB) من قبل السلطة التنظيمية للدولة التي تعمل فيها الشركة، وكذلك من لجنة الأوراق المالية والبورصات (SEC) للشركات الاستثمارية والشركات المالية الأخرى. تُسمى السندات الشاملة "شاملة" لأنها تغطي جميع أنواع المخاطر، بما في ذلك، على سبيل المثال لا الحصر، الاحتيال في التداول، والاختلاس، والسرقة المادية والفكرية، والتزوير الذي يقوم به موظفو الشركة أو المتعاقدون معها.
تُعتبر السندات الشاملة فريدة من نوعها مقارنة بمعظم أنواع التأمين الأخرى لأنها تحمي من الخسائر التي تحدث كنتيجة مباشرة للأنشطة داخل الشركة. معظم وثائق التأمين، مثل وثائق الممتلكات والحوادث، تغطي عادةً المطالبات على الخسائر التي تنتج عن أحداث خارجية، مثل السرقة أو أضرار الرياح أو البَرَد.
الشركات المالية، بما في ذلك شركات التأمين، تُلزم أيضًا من قبل الجهات التنظيمية بأن يحصل موظفوها على سياسات تأمين ضد الأخطاء والإهمال بأنفسهم لتغطية الأضرار الناتجة عن الخداع أو عدم الكفاءة المتعلقة بالتعامل مع العملاء.
سند الموقف الشامل هو نوع من السندات الشاملة التي توفر تغطية تأمينية بناءً على أدوار أو مناصب معينة داخل الشركة، ويمكن أن تختلف حسب نوع المنصب المحدد. إذا حدثت خسارة من خلال تصرفات عدة موظفين يشغلون نفس المنصب، فإن التغطية ستشمل جميعهم.
أنواع السندات الشاملة
تُستخدم السندات الشاملة غالبًا من قبل المؤسسات المالية بسبب العدد الكبير من الأصول التي تمتلكها، بما في ذلك النقد. ومع ذلك، تتوفر أنواع مختلفة من السندات الشاملة لمجموعة متنوعة من الحالات التي ستحمي كيانًا أو فردًا أو أصولًا محددة.
سند خدمة الأعمال يحمي ممتلكات العميل في حالة تعرضها للتلف من قبل عملك. ينطبق هذا على خدمات تنظيف المنازل، وشركات تقديم الطعام، وخدمات النظافة ومكافحة الآفات. سندات النظافة هي نوع محدد من السندات الشاملة التي توفر الحماية للشركات التي تتطلب خدمات النظافة. سند قانون تأمين دخل التقاعد للموظفين (Employee Retirement Income Security Act) (ERISA) يحمي فوائد معاشات الموظفين من الاحتيال وسوء الإدارة.