ما هي عمولة التنازل؟
العمولة المسندة هي رسوم تدفعها شركة إعادة التأمين إلى الشركة المسندة لتغطية التكاليف الإدارية وتكاليف الاكتتاب ونفقات اكتساب الأعمال. كما تساعد العمولة الشركة المسندة في تعويض أموال احتياطي الخسائر من الأقساط.
إعادة التأمين هي طريقة تستخدمها شركات التأمين لتوزيع مخاطر الاكتتاب في السياسات من خلال التنازل عن بعض سياساتها التأمينية لشركات أخرى، عادة ما تكون أصغر. تستخدم الشركات الكبيرة شركات إعادة التأمين لتقليل قيم المخاطر في دفاترها والسماح لنفسها بالحصول على عقود إضافية.
سيقوم معيد التأمين بجمع دفعات القسط من حملة الوثائق وإعادة جزء من القسط إلى الشركة المتنازلة بالإضافة إلى عمولة التنازل. قد تقوم الشركة المتنازلة بتمرير جزء أو كل مخاطر محفظة وثائق التأمين الخاصة بها إلى شركة إعادة التأمين.
النقاط الرئيسية
- العمولة المسندة هي رسوم تدفعها شركة إعادة التأمين إلى الشركة المسندة مقابل النفقات الإدارية والاكتتاب واكتساب الأعمال.
- يجمع معيدو التأمين مدفوعات الأقساط من حاملي الوثائق ويعطون جزءًا منها لشركة الإحالة، بالإضافة إلى عمولة الإحالة.
- يتم تحديد عمولة التنازل إما باستخدام معاهدة نسبية، والتي تُعرف أيضًا بمعاهدة حصة نسبية، أو من خلال اتفاقية حصة نسبية.
- يتم تضمين العمولات المتنازل عنها في النسبة المجمعة، مما يساعد شركات التأمين على تحديد ما إذا كانت اتفاقية إعادة التأمين ستكون مربحة.
فهم عمولة الإحالة
شركات التأمين التي تسعى لتقليل تعرضها للمخاطر من خلال استخدام إعادة التأمين غالبًا ما تدخل في اتفاقية نسبية، والمعروفة أيضًا باسم اتفاقية النسبة المئوية. في الاتفاقية النسبية، يتشارك كل من الشركة المتنازلة وشركة إعادة التأمين في دفع الأقساط وتغطية أي خسائر في المطالبات بناءً على نسبة مئوية متفق عليها. على سبيل المثال، قد تحتفظ شركة التأمين المتنازلة بنسبة 60% من القسط والمخاطر بينما تتنازل عن 40%.
بدلاً من ذلك، قد يستخدم المؤمن اتفاقية حصة نسبية. باستخدام هذه الطريقة، يوافق معيد التأمين على تحمل نسبة ثابتة من الخسائر المحتملة للمطالبات قبل أن تصبح الشركة المتنازلة مسؤولة. في هذا المثال، تستخدم الشركة المتنازلة حصة نسبية بنسبة 60% وتحتفظ فقط بـ 40% من الأقساط المدفوعة وتغطي فقط 40% من المطالبة. يحصل معيد التأمين على 60% من القسط ويجب عليه تغطية 60% من جميع الأضرار. ستتضمن معظم اتفاقيات الحصة النسبية حدًا أقصى لمبلغ الضرر بالدولار الذي يكون معيد التأمين مسؤولاً عن تغطيته.
حساب عمولة التنازل
تُعتبر العمولات المُتنازَل عنها جزءًا من اتفاقية إعادة التأمين وعادةً ما تُذكر كنسبة مئوية. سيتضمن العقد أيضًا تواريخ سريان حيث يمكن تجديد الاتفاقية أو إعادة هيكلتها. يساعد فرض العمولة شركة التأمين المُتنازِلة في تعويض بعض التكاليف التي تكبدتها في الاكتتاب للسياسة. بالإضافة إلى ذلك، تساعد العمولة المُتنازَل عنها في تعويض الأموال المفقودة من الأقساط التي كانت الشركة المُتنازِلة ستحتفظ بها كاحتياطي للحاجة إلى تغطية مطالبة.
قد تحسب اتفاقيات إعادة التأمين أيضًا عمولة التنازل على مقياس متدرج مرتبط بالأحداث الفعلية للخسارة. يتضمن هذا الترتيب عادةً معدل عمولة أقصى وأدنى. ستنخفض رسوم العمولة المتدرجة مع زيادة نسبة الخسارة (loss ratio).
عمولة التنازل وأرباح الشركة
تعتمد شركات التأمين في قراراتها وربحيتها على النسبة المجمعة. هذه النسبة هي مجموع جميع الخسائر والمصاريف لتأمين بوليصة مقسومًا على الأقساط المكتسبة. تساعد هذه النسبة الشركة في تقدير ما إذا كانت معاهدة إعادة التأمين معينة مربحة. تشمل المصاريف النفقات العامة العامة، ورسوم الوساطة، وعمولات التنازل، وتكاليف أخرى.
سيقوم الخبراء الاكتواريون بالنظر في نسبة الجمع (combined ratio) واستخدامها لتحديد ما إذا كانت شروط اتفاقية إعادة التأمين ستوفر عائدًا مقبولًا.