ما هو المستفيد؟
المستفيد هو الطرف في تبادل السلع أو الخدمات الذي يتلقى الدفع. يتم دفع المستفيد نقدًا أو بشيك أو بوسيلة تحويل أخرى من قبل الدافع. يتلقى الدافع السلع أو الخدمات في المقابل. يتم تضمين اسم المستفيد في سند الصرف وعادة ما يشير إلى شخص طبيعي أو كيان مثل شركة أو صندوق ائتماني أو وصي.
النقاط الرئيسية
- المستفيد هو الطرف في تبادل السلع والخدمات الذي يتلقى الدفع.
- يقوم المستفيد بتقديم السلع والخدمات للدافع الذي يحصل عليها من خلال تبادل القيمة (غالبًا ما تكون المال).
- قد يكون المستفيدون أيضًا أكثر من طرف واحد في المعاملة وأحيانًا يكونون نفس الطرف.
- قد تعيّن إدارة الضمان الاجتماعي ممثلاً مستحقًا إذا كانت تعتقد أن المستفيد لا يمكن الوثوق به أو غير قادر على إدارة أمواله بنفسه.
فهم المستفيد
في أي نوع من المعاملات، سيكون هناك طرف يقدم السلع أو الخدمات وطرف يستلم السلع أو الخدمات. لاستلام السلع أو الخدمات، يجب على الدافع تقديم تبادل للقيمة، والذي يكون غالبًا في صورة مال، إلى المستفيد.
في حالة التعاملات المصرفية، يجب أن يكون لدى المستفيد حساب نشط وفي حالة جيدة يمكن من خلاله تحويل الأموال من قبل الدافع. هذا بالطبع إذا لم تتم المعاملة نقدًا.
في حالة السند الإذني، حيث يعد طرف واحد بدفع مبلغ محدد مسبقًا لطرف آخر، يُعرف الطرف الذي يتلقى الدفع بالمستفيد. يُعرف الطرف الذي يقوم بالدفع بالدافع. بالنسبة لمدفوعات الكوبون من السندات، يُعتبر الطرف الذي يتلقى الكوبون هو المستفيد، ويُشار إلى المُصدر للسند بالدافع.
لدى المستفيدين القدرة على قبول أو رفض المبالغ المدفوعة لهم، بناءً على اتفاقية أو عقد.
إدارة الاستثمار تتضمن غالبًا حسابات مستفيدين تتلقى مدفوعات لصالح حساب منفصل للعميل. على سبيل المثال، عند المساهمة في حساب التقاعد الفردي (IRA)، قد يقوم العميل (مثل جون سميث) بكتابة شيك من حسابه الجاري إلى شركة إدارة الاستثمار، بحيث يكون المستفيد هو اسم الشركة التي تتلقى الأموال "لصالح" (FBO) العميل. سيظهر هذا كـ "إدارة XYZ لصالح جون سميث." سيتم في النهاية إيداع الأموال في حساب جون سميث كمستفيد، مع كون إدارة XYZ هي الوصي.
قد يكون المستفيدون أيضًا أكثر من طرف واحد. يحدث هذا عادةً في التحويلات الإلكترونية عندما يقوم شخص بسحب الأموال من حساب الدافع وتقسيمها إلى مجموعة متنوعة من تخصيصات المستفيدين. اعتمادًا على المؤسسة المصرفية، قد تتطلب هذه الأنواع من المعاملات موافقات تتعلق بالأرقام والنسب المئوية وأنواع الحسابات.
في بعض الأحيان، قد يكون المستفيد والدافع هما نفس الطرف. يمكن أن يحدث هذا عندما يقوم شخص بكتابة شيكات، أو إجراء سحوبات وإيداعات، أو تحويل الأموال إلكترونيًا من أحد حساباته إلى حساب آخر.
من الجيد التأكد من أن الدافع والمستفيد متفقان على المبلغ الذي يتم تحويله بين الأطراف لتجنب النزاعات.
اعتبارات خاصة
الضمان الاجتماعي ودخل الضمان الإضافي (SSI) غالبًا ما تُدفع إلى "ممثل مستفيد" بدلاً من المستفيد النهائي (الشخص الذي يحق له تلقي الفوائد). قد تعين إدارة الضمان الاجتماعي (SSA) ممثلًا مستفيدًا إذا كانت تعتقد أن المستفيد لا يمكنه إدارة الأموال بنفسه.
يحدد SSA outlines عملية كاملة حول كيفية أن تصبح ممثلاً للدفع، وما هي الواجبات، وكيف يجب إدارة العملية والإبلاغ عنها.
لدى الممثل المالي حقوق وصلاحيات مشابهة لتلك التي يتمتع بها المستفيد التقليدي، ولكن يجب على الممثل المالي إدارة الأموال لصالح المستفيد الفعلي. يجب أن تُنفق الأموال (أو تُدخر) فقط بطرق تساعد المستفيد. في هذا الجانب، يعمل الممثل كـ وصي للمستفيد الفعلي.
يُوجد الممثلون الماليون لتخفيف عبء إدارة الأموال عن كاهل المستفيد. يجب أن يُحسّن الممثل المالي الفعّال حياة المستفيد. إذا كان الممثل المالي يقوم بشيء يضر بالمستفيد النهائي، يجب إبلاغ إدارة الضمان الاجتماعي فورًا.