تصنيفات البنوك: ما هي وكيف تعمل

ما هو تصنيف البنك؟

يشير تصنيف البنك إلى درجة حرفية أو رقمية تُمنح للبنوك والمؤسسات الادخارية من قبل وكالات التصنيف.

تُمنح الدرجات لتزويد الجمهور بمعلومات حول مستوى المخاطر الائتمانية والسلامة المالية وسلامة المؤسسة. كما تساعد قادة البنوك في تحديد المشكلات داخل مؤسستهم، إن وجدت، التي تحتاج إلى معالجة.

تستخدم العديد من وكالات التصنيف صيغة خاصة بها لتحديد التصنيفات، بينما تستخدم وكالات أخرى نظام CAMELS لتقييم المؤسسات المالية.

النقاط الرئيسية

يُعتبر تصنيف البنك درجة حرفية أو رقمية تُمنح للبنوك والمؤسسات المالية الأخرى.
يتم تعيين الدرجات من قبل الوكالات الحكومية وشركات التصنيف الخاصة.
يمكن للجمهور استخدام هذه التقييمات كدليل لتحديد السلامة المالية والمتانة لبعض المؤسسات المالية.
تعتمد التقييمات على عوامل مثل مقدار رأس المال الذي يحتفظ به البنك كاحتياطي وجودة أصوله، كما تقارن بالمستويات المطلوبة من قبل السلطات الصناعية.

فهم تصنيفات البنوك

تقوم الوكالات التنظيمية ووكالات التصنيف الائتماني بتحديد تصنيفات للبنوك بهدف تزويد الجمهور بمعلومات حول سلامة ومتانة المؤسسة المالية أو مخاطر تخلفها عن سداد التزامات الديون.

يتم إصدار هذه التصنيفات من قبل الهيئات التنظيمية، مثل مؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية (FDIC)، ووكالات التصنيف الائتماني مثل ستاندرد آند بورز (S&P)، وموديز، وفيتش. يتم تحديث التصنيفات بانتظام من قبل مشرفي البنوك، عادة كل ربع سنة.

توفر التقييمات للمستهلكين نظرة ثاقبة حول صحة واستقرار المؤسسات المالية، مثل البنوك والمؤسسات الادخارية الأخرى.

يتم تقديم هذه التصنيفات أيضًا إلى فريق إدارة البنك ومجلس إدارته لمعالجة أي مشاكل، إن وجدت. يمكن أن تستند الدرجات إلى سلسلة من العوامل، بما في ذلك مبالغ رأس المال، السيولة، جودة الأصول، وقدرة الإدارة.

قد تستخدم الوكالات أنظمة تصنيف مختلفة. قد تعتبر الوكالات أن عمل هذه الأنظمة ملكية خاصة وتحافظ على سرية كيفية اشتقاق التصنيفات.

مؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية (FDIC) مقابل وكالات التصنيف الائتماني

تُعد مؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية (FDIC) وكالة حكومية مستقلة تحمي أموال المودعين في البنوك المؤمنة من قبل المؤسسة حتى مبلغ معين في حالة فشل المؤسسة المالية. تقوم المؤسسة بفحص المؤسسات المالية بانتظام لضمان السلامة المالية وسلامة الأوضاع المالية.

تختلف تقييماتها عن تلك التي تقدمها وكالات التصنيف الائتماني، والتي تركز على قدرة المؤسسات المالية والشركات على سداد التزامات الديون في الوقت المحدد.

على سبيل المثال، تقدم مؤسسة تأمين الودائع الفيدرالية (FDIC) تقييمات تتعلق بمستوى الامتثال للمستهلك (مع قوانين/لوائح حماية المستهلك والحقوق المدنية) التي تجدها في كل بنك تجاري منظم فيدراليًا، وجمعية ادخار وقرض، وبنك ادخار متبادل، واتحاد ائتماني.

كما يوفر تقييمات تتعلق بسلامة وقوة هذه المؤسسات المالية.

نظام CAMELS

يقوم المنظمون الحكوميون بتحديد التقييمات بناءً على نظام CAMELS، الذي يُستخدم عالميًا لتقديم إرشادات حول السلامة المالية للمؤسسات المالية. تشير الأحرف في اختصار CAMELS إلى كفاية رأس المال، جودة الأصول، الإدارة، الأرباح، السيولة، والحساسية.

تستخدم تقييمات السلامة والصحة المالية من FDIC مقياسًا من 1 إلى 5، حيث:

يشير التصنيف 2 إلى مؤسسة مالية تتمتع بأساس قوي ولديها فقط نقاط ضعف معتدلة. لا ينبغي أن تشكل تقلبات الأعمال أي مشاكل، والامتثال للقوانين واللوائح جيد.
المؤسسة التي تحصل على تصنيف 4 تُظهر ممارسات غير آمنة وغير سليمة ولديها مشكلات مالية أو إدارية خطيرة تؤدي إلى أداء غير مرضٍ. لا يتم معالجة أو حل نقاط الضعف. وقد يكون هناك عدم امتثال كبير للقوانين واللوائح. الفشل هو احتمال وارد.
يُمنح تصنيف 5 للمؤسسة التي لديها ممارسات أو ظروف غير سليمة للغاية، ونتيجة لذلك، أداء ضعيف بشكل حرج. يشير هذا التصنيف إلى الحاجة القصوى للقلق الإشرافي والمساعدة الخارجية الفورية. هذه المؤسسات معرضة بشكل كبير لخطر الحاجة إلى تأمين الودائع من FDIC. الفشل محتمل للغاية.

مثال على كيفية تفسير التصنيفات الائتمانية

يمكن لعملاء البنوك والمستثمرين زيارة موقع وكالة التصنيف الائتماني للتعرف على هيكل التصنيفات ومعنى كل تصنيف فردي.

على سبيل المثال، تقوم وكالة فيتش بتقييم البنوك باستخدام الحروف والأرقام. في سبتمبر 2022، منحت بنك أوف أمريكا كوربوريشن تصنيف AA- لفئة العجز عن السداد طويل الأجل وتصنيف F1+ لفئة العجز عن السداد قصير الأجل.

وفقًا لوكالة فيتش، "تشير التصنيفات AA إلى توقعات بمخاطر تخلف عن السداد منخفضة جدًا. وهي تدل على قدرة قوية جدًا على الوفاء بالالتزامات المالية. هذه القدرة ليست معرضة بشكل كبير للأحداث المتوقعة."

يشير التصنيف F1+ إلى أدنى مستوى من مخاطر التخلف عن السداد وأعلى قدرة على الوفاء بالمدفوعات المالية في الوقت المناسب للمؤسسات المالية في نفس البلد. تضيف وكالة فيتش علامة "+" عندما تكون سيولة البنك قوية بشكل خاص.

لأن خدمات التصنيف ليست متطابقة أو معصومة من الخطأ، ينبغي على المستثمرين والعملاء استشارة تصنيفات متعددة ومقاييس مالية عند تحليل مؤسساتهم المالية.

مكونات CAMELS

كما ذكر أعلاه، تستخدم العديد من الوكالات نظام CAMELS أو معايير مشابهة لتقييم البنوك. إليك ما يساعد نظام CAMELS الوكالات على فحصه.

C تعني كفاية رأس المال

تشير كفاية رأس المال إلى مقدار النقدية التي تحتفظ بها المؤسسات المالية كاحتياطي مقارنة بما تطلبه السلطات منها الاحتفاظ به. يجب على المؤسسات أيضًا التعامل مع الإرشادات والسياسات التنظيمية المتعلقة بالفوائد والأرباح الموزعة.

ألف تعني جودة الأصول

يتضمن ذلك تقييم مخاطر الائتمان المرتبطة بأصول البنك التي تحمل فائدة، مثل القروض. قد تنظر وكالات التصنيف أيضًا فيما إذا كان محفظة البنك متنوعة بشكل مناسب. قد يبحثون عن سياسات تحد من مخاطر الائتمان وتدعم كفاءة العمليات.

M تعني الإدارة

من خلال مراجعة فريق الإدارة، ترغب وكالة في فحص ما إذا كان قادة البنك يفهمون اتجاه المؤسسة ولديهم خطط محددة للمضي قدمًا في بيئة تنظيمية معينة. إن تصور ما هو ممكن، ووضع البنك في سياق مع الاتجاهات الصناعية، وتحمل المخاطر لتنمية الأعمال التجارية كلها متطلبات للقادة الأقوياء.

E تعني الأرباح

غالبًا ما تكون البيانات المالية للبنوك أصعب في الفهم من تلك الخاصة بالشركات الأخرى، نظرًا لنماذج أعمالها المميزة. تقوم البنوك بأخذ الودائع من المدخرين وتدفع فوائد على بعض هذه الحسابات.

لتحقيق الإيرادات، سيقومون بأخذ الودائع، وإقراضها للمقترضين، وتحصيل الفائدة عليها. تُشتق أرباحهم من الفرق بين المعدل الذي يدفعونه للحصول على الأموال والمعدل الذي يتلقونه من المقترضين.

L تعني السيولة

تأخذ التقييمات في الاعتبار السيولة، أو امتلاك البنك لأصول كافية من النوع الذي يمكن تحويله إلى نقد بسرعة وسهولة بحيث يمكن الوفاء بالالتزامات المالية قصيرة الأجل. تشمل هذه الالتزامات عمليات السحب من قبل العملاء.

S تعني الحساسية

تشير الحساسية إلى تعرض المؤسسة للمخاطر، مثل مخاطر السوق. على سبيل المثال، قد يقوم المنظم بفحص كيفية مراقبة البنك لتركيزات الائتمان والصناعات التي يقرضها المال.

لماذا تُعتبر التصنيفات الائتمانية مهمة؟

تعتبر التصنيفات الائتمانية مهمة ومفيدة لأنها تشير إلى مخاطر الائتمان التي قد يواجهها المستثمرون المحتملون في الديون التي تصدرها مؤسسة ما. تعكس التصنيفات الائتمانية مدى احتمالية أن يتم سداد مستثمري السندات بالكامل وفي الوقت المحدد لقروضهم.

هل التصنيفات دائمًا دقيقة؟

التصنيفات هي رأي مستقبلي تقدمه وكالات التصنيف بناءً على فحص دقيق لمؤسسة مالية. ونتيجة لذلك، لا يوجد ضمان بأن المؤسسة المالية ذات التصنيف الممتاز لن تتخلف عن السداد. لهذا السبب، يجب أن تكون التصنيفات مجرد واحدة من مجموعة متنوعة من المؤشرات على السلامة المالية التي يأخذها المستثمرون في الاعتبار قبل اتخاذ قرارات الاستثمار.

ما هو الدور الذي تلعبه تصنيفات الائتمان البنكية؟

من المهم أن تكون مصدرًا للمعلومات والشفافية للمستهلكين والمستثمرين. تُعتبر التصنيفات الائتمانية ضرورية لأسواق رأس المال الصحية والفعّالة. إلى جانب البيانات المالية المهمة الأخرى، يمكن أن توفر للمستثمرين الثقة للاستثمار، مما قد يعني على المدى الطويل نشاطًا اقتصاديًا مستمرًا وبناء الثروة.