ما هو البيان المالي الشخصي؟
البيان المالي الشخصي هو وثيقة توضح الوضع المالي للفرد في لحظة معينة بناءً على أصوله وخصومه. يتضمن البيان عادةً معلومات عامة عن الفرد مثل اسمه وعنوانه بالإضافة إلى تفصيل إجمالي الأصول والخصوم الخاصة به.
يمكن أن تساعد هذه الوثيقة الأفراد في تتبع أهدافهم المالية وثرواتهم، ويمكن استخدامها عند التقدم للحصول على الائتمان.
النقاط الرئيسية
- تسرد البيانات المالية الشخصية جميع الأصول والالتزامات للفرد أو الزوجين.
- يتم تحديد صافي ثروة الفرد عن طريق طرح الالتزامات من الأصول. يُظهر صافي الثروة الإيجابي أن الأصول تفوق الالتزامات.
- يمكن أن يتقلب صافي الثروة بمرور الوقت مع تغير قيم الأصول والالتزامات.
- تساعد البيانات المالية الشخصية في تتبع الثروة والأهداف وكذلك التقدم للحصول على الائتمان.
- قد يتم تضمين الدخل والمصروفات في بيان مالي شخصي، ولكن عادةً ما يتم وضعها في ورقة منفصلة تُعرف ببيان الدخل الشخصي.
فهم البيان المالي الشخصي
البيانات المالية يمكن إعدادها للشركات أو الأفراد. يُشار إلى البيان المالي للفرد على أنه بيان مالي شخصي وهو نسخة أبسط من البيانات المالية للشركات. كلاهما أدوات يمكن أن تُظهر الصحة المالية للموضوع.
يُظهر البيان المالي الشخصي صافي الثروة للفرد: الأصول مطروحًا منها الخصوم. يعكس صافي الثروة ما سيبقى لدى الشخص نقدًا إذا قام ببيع جميع أصوله وسداد جميع ديونه. سيشير البيان المالي إلى صافي ثروة سلبي إذا كانت الخصوم أكبر من الأصول. وسيكون لدى الفرد صافي ثروة إيجابي إذا كانت الأصول أكبر من الخصوم.
الحفاظ على بيان مالي شخصي محدث يسمح للفرد بتتبع كيفية تحسن أو تدهور صحته المالية مع مرور الوقت. يمكن أن يكون أداة قيمة عندما يرغب المستهلكون في تغيير وضعهم المالي أو التقدم بطلب للحصول على ائتمان مثل قرض أو رهن عقاري. معرفة موقفهم المالي يسمح للمستهلكين بتجنب الاستفسارات غير الضرورية على تقارير الائتمان والمشاكل الناتجة عن رفض طلبات الائتمان.
يسمح البيان أيضًا لموظفي الائتمان بفهم الوضع المالي للمتقدم للحصول على الائتمان بسهولة لاتخاذ قرار ائتماني مستنير. قد يُطلب من الفرد أو الزوجين تقديم ضمان شخصي لجزء من القرض في العديد من الحالات، أو قد يُطلب منهم تقديم ضمان لتأمين القرض.
اعتبارات خاصة
يتم تقسيم البيان المالي الشخصي إلى الأصول والالتزامات. تشمل الأصول قيمة الأوراق المالية والأموال المحتفظ بها في حسابات الجارية أو التوفير، أرصدة حسابات التقاعد، حسابات التداول، والعقارات.
تشمل الالتزامات أي ديون قد يكون لدى الفرد، بما في ذلك القروض الشخصية، وبطاقات الائتمان، وقروض الطلاب، والضرائب غير المدفوعة، والرهون العقارية. كما تُدرج الديون المملوكة بشكل مشترك. يمكن للأزواج المتزوجين إنشاء بيانات مالية شخصية مشتركة من خلال دمج أصولهم والتزاماتهم.
يتم تضمين الدخل والمصروفات أيضًا إذا تم استخدام البيان للحصول على ائتمان أو لإظهار الوضع المالي العام لشخص ما. يمكن تتبع ذلك في ورقة منفصلة أو ملحق يسمى بيان الدخل الشخصي الذي يتضمن جميع أشكال الدخل والمصروفات، وعادة ما يتم التعبير عنها في شكل مبالغ شهرية أو سنوية.
هذه العناصر غير مشمولة في البيان المالي الشخصي:
- الأصول والخصوم المتعلقة بالأعمال: يتم استبعاد هذه الأصول والخصوم ما لم يكن الفرد مسؤولاً عنها بشكل مباشر وشخصي. سيتم تضمين القرض في البيان المالي الشخصي إذا كان الشخص يضمن القرض شخصياً لأعماله، مثل التوقيع المشترك.
يتم تضمين الالتزامات التجارية في البيان المالي الشخصي فقط إذا قدم الفرد ضمانًا شخصيًا للدائن.
تقريرك الائتماني وتاريخك الائتماني هما من العوامل الكبيرة التي تؤخذ في الاعتبار عند الحصول على ائتمان جديد، ولكل مقرض متطلبات مختلفة لإصدار الائتمان. قد يتم رفض طلبك للحصول على قرض أو بطاقة ائتمان إذا لم تقم بسداد ديونك السابقة في الوقت المحدد أو إذا كان لديك عدد كبير من الاستفسارات في الملف حتى لو كان لديك صافي قيمة إيجابي وأصول أكثر من الخصوم.
مثال على بيان مالي شخصي
لنفترض أن ريفر يريد تتبع صافي ثروته أثناء تقدمه نحو التقاعد. لقد كانوا يسددون الديون، ويدخرون المال، ويستثمرون، وهم يقتربون من امتلاك منزلهم. يقومون بتحديث البيان كل عام لرؤية التقدم الذي أحرزوه.
سوف يقومون بإدراج جميع أصولهم: 20,000 دولار للسيارة، 200,000 دولار للمنزل، 300,000 دولار في الاستثمارات، و50,000 دولار نقدًا وما يعادلها. كما أنهم يمتلكون بعض الطوابع الفنية والمقتنيات الفنية التي تقدر قيمتها بـ 20,000 دولار والتي يمكنهم إدراجها. وبالتالي، فإن إجمالي أصولهم هو 590,000 دولار.
فيما يتعلق بالالتزامات، فإن River مدين بمبلغ 5,000 دولار على السيارة و50,000 دولار على المنزل. يقوم River بالشراء باستخدام بطاقة الائتمان ولكنه يسدد الرصيد كل شهر ولا يحمل أي رصيد. قام River بالتوقيع المشترك على قرض لابنته ولا يزال هناك 10,000 دولار متبقية على ذلك. إنه ليس قرض River، لكن River لا يزال مسؤولًا عنه لذا يتم تضمينه في البيان. التزامات River تبلغ 65,000 دولار.
صافي ثروة ريفر هو 525,000 دولار عند طرح الخصوم من الأصول. يمكن لريفر استخدام هذه المعلومات والبيان ككل إذا أرادوا التقدم للحصول على أي ائتمان آخر، على الرغم من أنهم يستخدمونه بشكل أساسي لتتبع صحتهم المالية.
ما الذي يتضمنه بيان الدخل الشخصي؟
يتم وضع الدخل والمصروفات في بيان الدخل الشخصي. عادةً ما يتم التعبير عنها في شكل مبالغ شهرية أو سنوية. يُشار إلى الفرق بين الدخل والمصروفات على أنه التدفق النقدي الصافي.
هل أكون مسؤولًا عن ديون زوجي إذا لم أوقع عليها؟
لا، يجب أن تكون قد وقعت على العقد أو اتفاقية القرض لتكون مسؤولاً عن قرض أو رصيد بطاقة ائتمان. يمكن مصادرة الأصول المشتركة لسداد الدين في حالة التخلف عن السداد، ولكن عادةً فقط في الولايات التي تطبق قوانين الملكية المشتركة. يبقى دخلك آمناً حتى في هذه الولايات.
هل يمكنني امتلاك عدد كبير جدًا من بطاقات الائتمان؟
لا يعتمد تقييمك الائتماني وإمكانية الموافقة على القرض على عدد بطاقات الائتمان التي تمتلكها. ما يهم هو أرصدتها وما إذا كنت ملتزمًا بسداد مدفوعاتك في الوقت المحدد. هل جميعها قريبة من الحد الأقصى؟ هذا سيؤثر على استخدامك للائتمان وسيتم حساب الدين الإجمالي ضمن صافي ثروتك. هل فاتتك أو تأخرت في السداد؟ هذا سيؤدي أيضًا إلى خفض تقييمك الائتماني.
الخلاصة
البيان المالي الشخصي هو جدول بيانات يوضح وضعك المالي بناءً على تفصيل لأصولك وخصومك. يتم تحديد صافي ثروتك عن طريق طرح الخصوم من الأصول. يمكن أن يساعدك البيان المالي الشخصي في تتبع أهدافك المالية وثروتك، ويمكن أن يكون مفيدًا عند التقدم للحصول على الائتمان والقروض إذا كان في حالة جيدة.
يمكن تضمين الدخل والمصروفات في البيان المالي أيضًا، ولكن عادةً ما يتم وضعها في ورقة منفصلة تُعرف باسم بيان الدخل الشخصي.