ما هو برنامج إعادة التأمين السنوي المتجدد؟
خطة إعادة التأمين السنوية المتجددة هي نوع من إعادة التأمين على الحياة حيث يتم نقل مخاطر الوفاة لشركة التأمين إلى شركة إعادة التأمين من خلال عملية تُعرف باسم التنازل.
في خطة إعادة التأمين السنوية القابلة للتجديد، تقوم شركة التأمين الأساسية (الشركة المُسندة) بتسليم شركة إعادة التأمين "صافي المبلغ المعرض للخطر" للجزء الذي يتجاوز حد "الاحتفاظ" في بوليصة التأمين على الحياة.
هذه الخطة هي تجسيد لإعادة التأمين على أساس مصطلح سنوي قابل للتجديد، والذي يتكون من سياسات تأمين لمدة عام واحد يتم تجديدها سنويًا.
النقاط الرئيسية
- إعادة التأمين السنوي المتجدد (YRT) هو عندما يقوم المؤمن الأساسي بنقل جزء من مخاطره إلى شركة إعادة التأمين.
- يُستخدم إعادة التأمين YRT عادةً لإعادة تأمين التأمين على الحياة التقليدي والتأمين على الحياة الشامل.
- تختلف أقساط إعادة التأمين التي تدفعها الشركة المُسندة بناءً على عمر حامل الوثيقة، والخطة، وسنة الوثيقة.
- تتجدد أقساط إعادة التأمين للمبلغ المحال إلى معيد التأمين سنويًا.
فهم خطة إعادة التأمين السنوية القابلة للتجديد
إعادة التأمين تتيح لشركات التأمين تقليل المخاطر المالية المرتبطة بمطالبات التأمين من خلال توزيع جزء من المخاطر على مؤسسة أخرى. لذلك، فإن خطة إعادة التأمين السنوية القابلة للتجديد تُمكّن شركة التأمين الأساسية من توزيع جزء من المخاطر المرتبطة بسياسة التأمين على الحياة على مؤسسة أخرى.
المبلغ الذي يتم تحويله من شركة التأمين الأساسية إلى شركة إعادة التأمين هو صافي المبلغ المعرض للخطر، وهو الفرق بين القيمة الاسمية والحد الأقصى المقبول للاحتفاظ الذي تحدده شركة التأمين المتنازلة. على سبيل المثال، إذا كانت منفعة الوفاة في بوليصة التأمين تبلغ 200,000 دولار، وحددت الشركة المتنازلة حد الاحتفاظ ليكون 105,000 دولار، فإن صافي المبلغ المعرض للخطر يساوي 95,000 دولار. إذا توفي المؤمن عليه، تدفع شركة إعادة التأمين الجزء من منفعة الوفاة الذي يساوي صافي المبلغ المعرض للخطر - في هذه الحالة، المبلغ الذي يتجاوز 105,000 دولار.
عند إعداد اتفاقية إعادة التأمين، ستقوم الشركة المُسندة بإعداد جدول يوضح صافي المبلغ المعرض للخطر لكل سنة بوليصة. يقل صافي المبلغ المعرض للخطر في بوليصة التأمين على الحياة مع مرور الوقت حيث يقوم المؤمن عليه بدفع الأقساط، مما يضيف إلى قيمتها النقدية المتراكمة.
على سبيل المثال، ضع في اعتبارك بوليصة التأمين على الحياة الكاملة التي تم إصدارها بقيمة اسمية تبلغ 100,000 دولار. في وقت الإصدار، يكون المبلغ الكامل 100,000 دولار في خطر، ولكن مع تراكم القيمة النقدية، فإنها تعمل كحساب احتياطي، مما يقلل من صافي المبلغ المعرض للخطر بالنسبة لشركة التأمين. لذلك، إذا ارتفعت القيمة النقدية لبوليصة التأمين إلى 60,000 دولار بحلول السنة الثلاثين، فإن صافي المبلغ المعرض للخطر يصبح 40,000 دولار.
بمجرد أن تقوم شركة التأمين الأصلية بحساب صافي المبلغ المعرض للخطر كل عام، يقوم معيد التأمين بوضع جدول لأقساط التأمين السنوية القابلة للتجديد لإعادة التأمين بناءً على هذا الجدول. تختلف أقساط إعادة التأمين التي تدفعها شركة التأمين الأصلية بناءً على عمر حامل الوثيقة والخطة وسنة الوثيقة. يتم تجديد الأقساط سنويًا بموجب سياسة إعادة التأمين القابلة للتجديد. إذا تم تقديم مطالبة، يقوم معيد التأمين بدفع الجزء المفترض من صافي المبلغ المعرض للخطر للوثيقة.
كيف يتم استخدام إعادة التأمين على أساس سنوي قابل للتجديد
عادةً ما يُستخدم إعادة التأمين السنوي القابل للتجديد (YRT) لإعادة تأمين التأمين على الحياة التقليدي والتأمين على الحياة الشامل. لم يكن التأمين المؤقت دائمًا يُعاد تأمينه على أساس YRT. كان ذلك لأن إعادة التأمين بالنسب كانت توفر تطابقًا أفضل بين تكاليف إعادة التأمين والأقساط المستلمة من حامل الوثيقة على منتجات التأمين المؤقت ذات الأقساط الثابتة. كما أنها نقلت مخاطر معدلات الكفاية إلى معيد التأمين. ومع ذلك، مع تزايد شعبية الحلول الرأسمالية البديلة، أصبح YRT أيضًا طريقة أكثر شيوعًا لإعادة تأمين التأمين المؤقت.
عادةً ما يكون YRT هو الخيار الأفضل عندما يكون الهدف هو نقل مخاطر الوفاة بسبب كبر حجم الوثيقة أو بسبب القلق بشأن تكرار المطالبات. كما أن YRT سهل الإدارة وشائع في الحالات التي يكون فيها العدد المتوقع لعمليات إعادة التأمين منخفضًا.
تعتبر YRT جيدة أيضًا لإعادة التأمين على دخل العجز، والرعاية طويلة الأجل، ومخاطر الأمراض الحرجة. ومع ذلك، فهي لا تعمل بشكل جيد لإعادة التأمين على المعاشات.
نظرًا لأن إعادة التأمين على أساس "YRT" تتضمن قدرًا محدودًا من مخاطر الاستثمار، وقليلًا من مخاطر الاستمرارية، ولا توجد مخاطر استرداد نقدي، وقليلًا أو لا يوجد ضغط فائض، قد يكون لدى معيدي التأمين هدف ربح أقل لإعادة التأمين على أساس "YRT". وبالتالي، يمكن الحصول على "YRT" عادةً بتكلفة فعالة أقل من إما إعادة التأمين بالنسب أو إعادة التأمين بالنسب المعدلة. طالما تم دفع الأقساط السنوية، فإن الائتمان الاحتياطي يساوي الجزء غير المكتسب من صافي قسط التأمين لفائدة تأمين لمدة سنة واحدة. عادةً لا توفر تأمينات المدة السنوية المتجددة ائتمان احتياطي معاد تأمينه للاحتياطيات الناقصة.