ما هي المعاشات الفورية؟
الدفعة الفورية للمعاش هي عقد بين فرد وشركة تأمين يدفع للـمستفيد دخلاً مضمونًا يبدأ تقريبًا على الفور. يختلف عن المعاش المؤجل، الذي يبدأ الدفعات في تاريخ مستقبلي يختاره مالك المعاش. يُعرف المعاش ذو الدفعة الفورية أيضًا باسم المعاش الفوري ذو القسط الواحد (SPIA)، أو معاش الدخل، أو ببساطة المعاش الفوري.
النقاط الرئيسية
- تُباع المعاشات الفورية من قبل شركات التأمين ويمكن أن توفر دخلاً للمالك تقريبًا فور الشراء.
- يمكن للمشترين اختيار الدخل الشهري أو الربع سنوي أو السنوي.
- غالبًا ما تكون المدفوعات ثابتة طوال مدة العقد، ولكن تتوفر أيضًا المعاشات المتغيرة والمعدلة حسب التضخم.
كيف تعمل المعاشات السنوية ذات الدفع الفوري
عادةً ما يشتري الأفراد معاشات الدفع الفوري عن طريق دفع مبلغ كبير من المال لشركة التأمين. وتقوم شركة التأمين، بدورها، بالتعهد بدفع دخل منتظم للمستفيد من المعاش، وفقًا لشروط العقد. يتم حساب مبلغ هذه الدفعات من قبل شركة التأمين بناءً على عوامل مثل عمر المستفيد من المعاش، وأسعار الفائدة السائدة، ومدة استمرار الدفعات.
تبدأ المدفوعات عادةً في غضون شهر من الشراء. يمكن للمستفيدين من المعاشات أيضًا تحديد مدى تكرار تلقيهم للمدفوعات، وهو ما يُعرف بالوضع. الوضع الشهري هو الأكثر شيوعًا، ولكن المدفوعات ربع السنوية أو السنوية هي أيضًا خيار متاح.
غالبًا ما يشتري الناس معاشات الدفع الفوري لتكملة دخلهم التقاعدي الآخر، مثل مزايا الضمان الاجتماعي، لبقية حياتهم. من الممكن أيضًا شراء معاش دفع فوري يوفر دخلًا لفترة زمنية محدودة، مثل خمس أو عشر سنوات.
عادةً ما تكون المدفوعات على المعاشات الفورية ثابتة طوال فترة العقد. ومع ذلك، يقدم بعض شركات التأمين أيضًا المعاشات الفورية المتغيرة التي تتغير بناءً على أداء محفظة الأوراق المالية الأساسية، تمامًا مثل المعاشات المتغيرة المؤجلة. ومع ذلك، هناك نوع آخر وهو المعاش المحمي من التضخم، أو المعاش المرتبط بالتضخم، الذي يعد بزيادة المدفوعات بما يتماشى مع التضخم المستقبلي.
تمثل المعاشات الفورية نوعًا من المقامرة: قد لا يحصل المستفيدون الذين يموتون مبكرًا على قيمة أموالهم، بينما يمكن لأولئك الذين يعيشون لفترة طويلة أن يحققوا مكاسب.
اعتبارات خاصة
أحد العيوب المحتملة للمعاش الفوري هو أن الدفعات عادة ما تنتهي عند وفاة المستفيد، وتحتفظ شركة التأمين بالرصيد المتبقي. لذا، قد لا يحصل المستفيد الذي يتوفى في وقت أبكر من المتوقع على قيمة أمواله من الصفقة. من ناحية أخرى، قد يستفيد المستفيد الذي يعيش لفترة أطول.
هناك بعض الطرق للتغلب على هذه المشكلة. إحداها هي إضافة شخص ثانٍ إلى عقد المعاش (يُشار إليه باسم معاش مشترك ومستمر). كما يمكن شراء معاش يضمن المدفوعات للمستفيدين من المعاش لفترة معينة، أو الذي سيعيد رأس مال المعاش إذا توفي المستفيد مبكرًا (المعروف باسم معاش استرداد نقدي). ومع ذلك، فإن مثل هذه الأحكام تكلف إضافيًا.
بمجرد شراء راتب سنوي ذو دفعة فورية، لا يمكن إلغاؤه لاسترداد الأموال. قد يشكل هذا مشكلة إذا احتاج المستفيد إلى المال في حالة طوارئ مالية. لهذا السبب، من الذكي أن يكون لديك صندوق طوارئ مخصص للاحتياجات غير المتوقعة قبل اتخاذ قرار بشأن مقدار المال الذي سيتم وضعه في الراتب السنوي.
ما هي المعاشات الفورية؟
تُسمى المعاشات الفورية بهذا الاسم نظرًا لسرعة تلقيك للمدفوعات من شركة التأمين. مع المعاش، تدفع لشركة التأمين مبلغًا من المال مقابل تدفق دخل، عادةً لبقية حياتك.
ما هي العيوب المحتملة للمعاش الفوري؟
يمكن أن تأتي المعاشات السنوية برسوم عالية وسيولة منخفضة liquidity، مما قد يؤثر سلبًا على دخلك ويجعل من الصعب عليك الوصول إلى أموالك في حالة الطوارئ. تحتوي العديد من عقود المعاشات السنوية على بنود تتعلق برسوم الاستسلام surrender fees، وهي رسوم تهدف إلى تثبيطك عن إلغاء العقد قبل فترة زمنية محددة.
هل تدفع ضريبة على المعاش الفوري؟
نعم، يجب عليك دفع الضرائب عند سحب الأموال من المعاش الفوري. تُعتبر عمليات السحب كدخل وتُفرض عليها الضرائب وفقًا لـ شريحة ضريبة الدخل الخاصة بك.
هناك نوعان من المعاشات السنوية التي تؤثر على كيفية فرض الضرائب على السحوبات: المعاشات السنوية المؤهلة والمعاشات السنوية غير المؤهلة. يتم تمويل المعاشات السنوية المؤهلة بأموال قبل الضريبة، بينما يتم تمويل المعاشات السنوية غير المؤهلة بأموال بعد الضريبة. مع المعاشات السنوية المؤهلة، يتم فرض الضرائب على السحب بالكامل. أما مع المعاشات السنوية غير المؤهلة، فيتم فرض الضرائب فقط على جزء من السحب: وهو الأرباح.
هل يمكنك صرف تعويض فوري من المعاش؟
عادةً لا يمكنك سحب الأموال من المعاش الفوري دون دفع رسوم استسلام باهظة. هذه واحدة من عيوب المعاشات: فهي ليست سائلة بشكل خاص.
الخلاصة
مع المعاش الفوري، تقوم بدفع مبلغ لشركة التأمين ثم تبدأ في تلقي الدخل بسرعة نسبية. يمكن أن يأتي هذا الدخل على فترات مختلفة، من شهرية إلى سنوية. في المقابل، يؤجل المعاش المؤجل المدفوعات حتى تاريخ مستقبلي.