ما هو الجريمة ذات الياقات البيضاء؟
الجريمة ذات الياقات البيضاء هي جريمة غير عنيفة تتميز غالبًا بالخداع أو الإخفاء للحصول على المال أو الممتلكات أو لتجنب فقدانها، أو لتحقيق ميزة شخصية أو تجارية.
تشمل أمثلة الجرائم ذات الياقات البيضاء الاحتيال في الأوراق المالية، والاختلاس، والاحتيال المؤسسي، وغسيل الأموال. تشمل الجهات التي تحقق في الجرائم ذات الياقات البيضاء هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC)، وهيئة تنظيم الصناعة المالية (FINRA)، ومكتب التحقيقات الفيدرالي (FBI)، والسلطات الحكومية.
النقاط الرئيسية
- الجريمة ذات الياقات البيضاء هي جريمة غير عنيفة تتضمن الخداع أو الإخفاء للحصول على المال أو تجنب خسارته أو لتحقيق ميزة شخصية أو تجارية.
- الاحتيال في الأوراق المالية، والاختلاس، والاحتيال المؤسسي، وغسيل الأموال هي جرائم ذوي الياقات البيضاء.
- تقوم هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC)، وهيئة تنظيم الصناعة المالية (FINRA)، ومكتب التحقيقات الفيدرالي (FBI)، والسلطات الحكومية بالتحقيق في الجرائم المالية.
فهم الجريمة ذات الياقات البيضاء
"الجريمة ذات الياقات البيضاء" هو مصطلح صاغه لأول مرة عالم الاجتماع إدوين ساذرلاند في عام 1939، حيث عرّفها بأنها جريمة يرتكبها شخص ذو احترام ومكانة اجتماعية عالية خلال مهنته. كان العاملون ذوو الياقات البيضاء يشغلون تاريخياً مناصب مكتبية غير يدوية، بينما كان العاملون ذوو الياقات الزرقاء يرتدون تقليدياً قمصاناً زرقاء ويعملون في المصانع والمطاحن والمعامل.
الأفراد البارزون الذين أُدينوا بجرائم ذوي الياقات البيضاء يشملون إيفان بوسكي، برنارد إيبرس، مايكل ميلكن، وبيرني مادوف. تضمنت جرائمهم التداول بناءً على معلومات داخلية، فضائح محاسبية، احتيال في الأوراق المالية، ومخططات بونزي.
تشمل الجرائم الجديدة المتزايدة في عالم الأعمال التي يسهلها الإنترنت ما يُعرف بـ الاحتيالات النيجيرية، حيث تطلب رسائل البريد الإلكتروني الاحتيالية المساعدة في تحويل مبلغ كبير من المال إلى عصابة إجرامية. وتشمل الجرائم الشائعة الأخرى في عالم الأعمال التنقيب، واحتيال التأمين، وسرقة الهوية.
الاحتيال المؤسسي
الاحتيال واسع النطاق الذي يحدث في المؤسسات التجارية أو الحكومية يتسبب في خسائر مالية كبيرة للمستثمرين ويمكن أن يضر بالاقتصاد الأمريكي وثقة المستثمرين.
الاحتيال المؤسسي يجمع أوسع مجموعة من الشركاء للتحقيقات، بما في ذلك مكتب التحقيقات الفيدرالي (FBI)، وهيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC)، ولجنة تداول السلع الآجلة (CFTC)، وهيئة تنظيم الصناعة المالية، ودائرة الإيرادات الداخلية، ووزارة العمل، ولجنة تنظيم الطاقة الفيدرالية، وخدمة التفتيش البريدي الأمريكية.
تزوير المعلومات المالية
تتضمن غالبية حالات الاحتيال في الشركات مخططات محاسبية تهدف إلى خداع المستثمرين والمراجعين والمحللين بشأن الوضع المالي الحقيقي للشركة أو العمل التجاري من خلال التلاعب بالبيانات المالية أو سعر السهم أو غيرها من المقاييس لزيادة الأداء المالي للشركة.
في عام 2014، اعترف بنك كريدي سويس بالذنب في مساعدة المواطنين الأمريكيين على التهرب من الضرائب عن طريق إخفاء الدخل عن مصلحة الضرائب الأمريكية ودفع غرامات بقيمة 2.6 مليار دولار. قامت بنك أوف أمريكا ببيع مليارات من الأوراق المالية المدعومة بالرهن العقاري (MBS) المرتبطة بعقارات ذات قيم مبالغ فيها دون ضمانات مناسبة ووافقت على دفع 16.65 مليار دولار كتعويضات.
التعامل الذاتي
التعامل الذاتي يحدث عندما يتصرف الوكيل الائتماني لمصلحته الشخصية بدلاً من مصلحة عملائه. يُعتبر هذا النشاط غير القانوني تضاربًا في المصالح، ويمكن أن يؤدي إلى التقاضي وفرض العقوبات وإنهاء التوظيف لأولئك الذين يرتكبونه.
يشمل التعامل الذاتي التداول المسبق، عندما يقوم الوسيط بإجراء صفقة مع العلم المسبق بوجود معاملة غير معلنة ستؤثر على سعر الأصل، مما يؤدي إلى تحقيق مكاسب مالية للوسيط. كما يحدث أيضًا عندما يقوم الوسيط أو المحلل بشراء أو بيع الأسهم لحسابهم الخاص قبل توصية شركتهم بالشراء أو البيع لعملائها.
التداول الداخلي يحدث عندما يقوم الأفراد بالتصرف بناءً على معلومات غير متاحة للجمهور بعد، أو يقومون بالكشف عنها للآخرين، والتي من المحتمل أن تؤثر على سعر الأسهم وتقييمات الشركة بمجرد معرفتها. يوفر التداول الداخلي ميزة غير عادلة للأفراد لتحقيق الربح، ولا يهم كيف تم الحصول على المعلومات المادية غير العامة أو إذا كان الشخص موظفًا في الشركة.
غسيل الأموال
غسيل الأموال هو قبول النقد المكتسب من أنشطة غير مشروعة، مثل الاتجار بالمخدرات، وجعل النقد يبدو كأرباح من نشاط تجاري قانوني. غالبًا ما يقوم المجرمون بتصفية الأموال من جرائم مثل الاتجار بالبشر والمخدرات، والفساد العام، والإرهاب من خلال عملية من ثلاث خطوات:
- الإدراج هو الإدخال الأولي لعائدات الأنشطة الإجرامية في النظام المالي.
- يحدث التكامل عندما تُعاد العائدات المالية للمجرم بعد "غسلها" من مصادر تبدو شرعية.
يُعتبر العمل القائم على النقد، مثل المطعم الذي تملكه منظمة إجرامية، أداة شائعة لغسل الأموال غير القانونية. قد يتم تضخيم الإيصالات النقدية اليومية لتمرير الأموال غير القانونية عبر المطعم وإيداعها في البنك لتوزيعها على المالكين.
الاحتيال في الأوراق المالية والسلع
يمكن أن يكون مرتكب الاحتيال في الأوراق المالية فردًا، مثل سمسار الأسهم، أو منظمة، مثل شركة وساطة أو شركة أو بنك استثماري، ويشمل الجرائم مثل:
- تتضمن مخططات الرسوم المسبقة إقناع المحتالين لضحاياهم بدفع مبالغ صغيرة من المال مع وعد بتحقيق عوائد أكبر.
ما هي قضايا الاحتيال في الأوراق المالية المعروفة التي حقق فيها مكتب التحقيقات الفيدرالي؟
أمثلة على حالات الاحتيال في الأوراق المالية تشمل فضائح إنرون، وتايكو، وأدلفيا، ووورلدكوم.
ما هي العقوبات على الجرائم المالية؟
إذا أُدين الفرد، فقد يُحكم عليه بقضاء وقت في سجن المقاطعة أو سجن الولاية أو السجن الفيدرالي، وذلك بناءً على خطورة الجريمة. بالإضافة إلى ذلك، قد تُفرض غرامات وقد يُطلب تعويض للضحية أيضًا.
من يحقق في احتيال الأوراق المالية؟
يتم التحقيق في ادعاءات الاحتيال في الأوراق المالية من قبل هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC) وهيئة تنظيم الصناعة المالية (FINRA)، وغالبًا بالتعاون مع مكتب التحقيقات الفيدرالي (FBI).
يمكن للسلطات الحكومية أيضًا التحقيق في عمليات الاحتيال الاستثمارية. في محاولة فريدة لحماية مواطنيها، أنشأت ولاية يوتا أول سجل إلكتروني في البلاد للمجرمين ذوي الياقات البيضاء، حيث تُعرض صور الأفراد المدانين بجناية تتعلق بالاحتيال مصنفة على أنها من الدرجة الثانية أو أعلى في السجل.
ما هي قواعد مكافحة غسيل الأموال المستخدمة في البنوك؟
تضع العديد من الشركات، وخاصة تلك التي تعمل في مجال التمويل والبنوك، قواعد لمكافحة غسيل الأموال (AML) للكشف عن غسيل الأموال ومنعه. بالنسبة للبنوك، يبدأ الامتثال بالتحقق من هوية العملاء الجدد، وهي عملية تُعرف أحيانًا بـ "اعرف عميلك" (KYC)، كما أن العناية الواجبة بالعملاء تكتشف استراتيجيات غسيل الأموال مثل تقسيم المعاملات الكبيرة لغسيل الأموال إلى معاملات أصغر لتجنب حدود الإبلاغ وتفادي التدقيق.
ما هو سرقة الملكية الفكرية؟
سرقة الملكية الفكرية هي جريمة من الجرائم الاقتصادية التي تسلب الأفراد أو الشركات أفكارهم واختراعاتهم وتعبيراتهم الإبداعية، والمعروفة باسم الملكية الفكرية، وقد تشمل الأسرار التجارية والمنتجات المملوكة أو الأفلام والموسيقى والبرمجيات.
الخلاصة
يُعتبر الاحتيال في الأوراق المالية، والاختلاس، والاحتيال المؤسسي، وغسل الأموال من الجرائم الاقتصادية، التي تُرتكب تقليديًا من قبل الأفراد في البيئات المؤسسية أو المكتبية. تعمل هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC)، والرابطة الوطنية لتجار الأوراق المالية (NASD)، ومكتب التحقيقات الفيدرالي (FBI)، والسلطات الحكومية معًا للتحقيق في الجرائم الاقتصادية التي غالبًا ما تُحاكم على المستوى الفيدرالي. تشمل العقوبات على ارتكاب جريمة اقتصادية السجن والغرامات والتعويض.