ما هي السنوية ذات الدفع المؤجل؟
يشير مصطلح "الدفعة المؤجلة للمعاش" إلى منتج التأمين الذي يوفر مدفوعات مستقبلية للمشتري بدلاً من تدفق دخل فوري. يسمح هذا للرصيد الأساسي للاستثمار بالنمو من خلال المساهمات أو الأقساط والفوائد قبل بدء المدفوعات لصاحب المعاش.
يمكن لأصحاب المعاشات السنوية اختيار عدد مرات تلقي الدخل ومدة استلامه. بعض هذه المعاشات السنوية تقدم أيضًا مزايا الوفاة للناجين أو المستفيدين الآخرين إذا توفي المالك خلال أو بعد مرحلة التراكم.
النقاط الرئيسية
- المعاش المؤجل هو منتج تأميني يوفر للمشتري دفعات مستقبلية بدلاً من تدفق دخل فوري.
- هذا النوع من الأقساط السنوية يسمح بنمو رأس المال الاستثماري من خلال المساهمات والفوائد قبل أن يتلقى المالك المدفوعات.
- تقدم هذه المعاشات نموًا مؤجلًا ضريبيًا بمعدلات عائد ثابتة أو متغيرة، تمامًا مثل المعاشات العادية.
- يمكن استلام الدخل شهريًا أو ربع سنويًا أو سنويًا أو كمبلغ إجمالي دفعة واحدة.
- تُعتبر المعاشات المؤجلة الثابتة، والمعاشات المؤجلة المتغيرة، ومعاشات طول العمر جميعها أنواعًا من المعاشات المؤجلة الدفع.
كيف تعمل الأقساط المؤجلة للدفع
العقد السنوي annuity هو عقد مالي يسمح للمشتري بإجراء دفعة واحدة كبيرة أو سلسلة من الدفعات، مقابل تلقي توزيعات دورية مستقبلية. تتراوح العقود السنوية من ثابتة إلى متغيرة ومن فورية إلى مؤجلة. العقد السنوي المؤجل للدفع، المعروف أيضًا باسم العقد السنوي المؤجل أو العقد السنوي المؤجل، يختلف عن العقود السنوية الأخرى في كيفية دفع الأقساط ومتى يتعلق الأمر بالسحوبات.
يمكن تمويل هذا النوع من المعاشات من خلال المساهمات الشهرية. قد يفضل بعض المستثمرين تقديم مساهمة بمبلغ مقطوع، وربما حتى قبل عقود من بدء المدفوعات. لا تبدأ عمليات السحب بعد فترة قصيرة من التمويل، كما هو الحال مع المعاش الفوري. ينمو معاش الدفع المؤجل خلال مرحلة التراكم (أو التأجيل) ويصرف مدفوعات الفائدة في مرحلة التوزيع (أو الدخل).
تقدم هذه المعاشات عادة نموًا مؤجلًا للضرائب بمعدل عائد ثابت أو متغير، تمامًا مثل المعاشات العادية. يتم فرض الضرائب على الأرباح كدخل عادي عند السحب. يمكن شراؤها للأطفال القصر الذين يبدأون في تلقي مدفوعات الفوائد عندما يبلغون 18 عامًا أو في سن أخرى يحددها مشتري المعاش.
لا يحتاج مشتري الأقساط المؤجلة إلى تحويل الأموال في الأقساط إلى سلسلة من دفعات الدخل. يمكن سحب الأموال حسب الحاجة، إما في دفعة واحدة، أو تحويلها إلى حساب أو قسط آخر. عندما يتم استخدام الأقساط المؤجلة بهذه الطريقة، يحتفظ مشتري الأقساط بالتحكم في أمواله، بدلاً من أن يكون مقيدًا بالدفعات عن طريق بدء السحب في مرحلة التوزيع أو التأنيت.
معظم الشركات التي تقدم هذا النوع من المعاشات لا تسمح بإجراء تغييرات على العقد بعد انتهاء الفترة الأولية.
اعتبارات خاصة
إذا كنت تتساءل عما يحدث لحسابك إذا توفيت، فمن المهم أن تسأل الشركة وتراجع عقد المعاش قبل الاشتراك. قد لا تكون الشركات التي تقدم المعاشات ملزمة بدفع الفوائد للورثة إذا توفي المالك خلال أو بعد مرحلة التراكم.
تقدم بعض شركات التأمين مزايا الوفاة لبعض أو كل قيمة المعاش لصالح المستفيدين من المالك. إذا كنت ترغب في التأكد من أن عائلتك أو المستفيدين الآخرين يحصلون على المال من معاشك في حالة وفاتك، تأكد من وجود ميزة الوفاة ضمن عقدك.
أنواع المعاشات المؤجلة الدفع
كما هو مذكور أعلاه، هناك عدد من أنواع معاشات الدفع المؤجل. لقد أشرنا إلى بعض الأنواع الأكثر شيوعًا أدناه.
السنوية المؤجلة الثابتة
تعمل السنوية المؤجلة الثابتة، والمعروفة بشكل أكثر شيوعًا باسم السنوية المؤجلة الثابتة، تمامًا مثل شهادة الإيداع (CD). تكون معدلات الفائدة على شهادة الإيداع ثابتة طوال مدة الاستثمار، لكنها تميل إلى التغير بسبب ظروف السوق. يتم فرض الضرائب على أي دخل فائدة مكتسب في نفس السنة التي يتم فيها تراكمه.
تعمل معدلات الأقساط السنوية المؤجلة الثابتة بطريقة مختلفة قليلاً. تميل معدلات الفائدة إلى أن تكون مضمونة لفترة زمنية محددة، وبعد ذلك يتم تعديلها على أساس سنوي. يتم تأجيل الضريبة على الفائدة حتى السحب في حالة الأقساط السنوية المؤجلة الثابتة. عادةً ما يحدد كاتب الأقساط السنوية معدل الفائدة المضمون الذي ستدفعه الأقساط السنوية.
السنوية المؤجلة المتغيرة
شراء راتب سنوي متغير مؤجل لا يختلف عن شراء صندوق استثماري. تعتمد العوائد على كلا النوعين من الاستثمارات على أداء مجموعة من الحسابات الفرعية. يمكن للمالكين تحديد كيفية استثمار أقساطهم، بما في ذلك في حسابات الدخل الثابت التي تقدم معدل فائدة أدنى مضمون. على الرغم من أن هناك إمكانية لعائد أعلى، إلا أن هذه المعاشات السنوية يمكن أن تكون أكثر خطورة وأكثر تكلفة من المعاشات المؤجلة الأخرى.
الراتب السنوي طويل الأجل
تعمل المعاشات التقاعدية طويلة الأجل مثل المعاشات التقاعدية الحياتية. تُعرف أيضًا باسم معاش الدخل المؤجل. تميل إلى البدء في وقت لاحق بكثير من سن التقاعد النموذجي. تعمل كنوع من التأمين على طول العمر حيث قد لا تبدأ المدفوعات حتى يتم استنفاد أصول المتقاعد الأخرى. يقوم مالك المعاش بإيداع دفعة قسط عند الشراء، لكنه لا يتلقى أي دخل حتى تاريخ محدد في المستقبل.
تستند مدفوعات الدخل إلى عدة عوامل، بما في ذلك إجمالي مبلغ القسط، وتاريخ المتوقع استلام الدخل فيه، وعمر المالك، ومتوسط العمر المتوقع له. لا تؤثر التغيرات في ظروف السوق على مقدار الدخل الذي يتلقاه مالك المعاش.